老师，自产的产品作为福利费发放的，正常缴纳增值税和所得税吧，自产的作为在建工程的，也是正常缴纳增值税和所得税吧
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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老师，请问房地产企业预交的增值税可以抵扣正常缴纳的增值税，但是不能抵扣预交的增值税，对吗？我们之前预交了增值税，但是不知道预交的可以抵扣正常产生的增值税，后面产生的也正常缴纳了，后面税局通知我们更正申报，把这部分正常产生的增值税退回来了，但没退到银行卡，而是我们下期产生了税款直接从里面抵扣，我们这期因为预交产生了增值税和附加税，请问老师，我们这期因为预交产生的增值税和附加税可以从退回来的这部分钱里面抵扣吗？
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老师，这道题问的是有关增值税的问题，E选项中的非常原因，我可以理解为非常正常损失嘛？ 然后A选项为什么也不能转出呢？不是自产的产品用于非生产用在建工程等才不能转出么？
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老师，您好！请问成立个体工商户，是企业所得税做核定征收吗？专票增值税是正常缴纳的吧？
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一般纳税企业,下列经济业务所涉及的增值税,应作为销项税额处理的是()。A发生非正常损失的自产的产品B企业以存货清偿债务C作为股利分配给股东的自产的产品D以自产的产品作为职工薪酬发放给职工
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老师您好，我单位为一般纳税人，2022年1-11月份没有开票，企业所得税自报收入共24564.6，但是当时增值税报零，现在税局排查年度所得税收入和增值税数据有差额，我更正了2022年的增值税，在增值税申报表输入数据后显示并不需要缴纳增值税，我想请问一般纳税人是有增值税免征额吗 2022年12月份我们开了不含税88460.19的发票，缴纳了2365.31的增值税 因为我不知道我更正增值税数据这种操作是否正确 简单来说，就是22年增值税申报数据比所得税数据少了两万多，这两万多为不开票自报收入，按期申报时只填写了所得税数据增值税报零，造成年度所得税数据与增值税不符，所以我就更正申报增值税，且发现补报的两万多数据不需要缴纳增值税 恳请老师解答！非常感谢！
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粤公网安备 44030002003870号
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您好，1. 自产产品作福利发放：增值税视同销售，按公允价值乘税率算销项税；企业所得税视同销售，按公允价值确认收入并结转成本，对应福利费在工资薪金总额14%内可税前扣除，超则调增；分录为借应付职工薪酬113，贷主营业务收入100、应交税费应交增值税销项13，借主营业务成本80，贷库存商品80；需按公允价值并入当月工资薪金代扣个税。 2. 自产产品用于在建工程：一般用于应税项目时，增值税不视同销售，不提销项、进项可抵，企业所得税不视同销售、计税基础延续，分录借在建工程80，贷库存商品80；若用于集体福利设施（如职工宿舍），增值税视同销售，按公允价值乘税率算销项，分录借在建工程113，贷主营业务收入100、应交税费应交增值税销项13，借主营业务成本80，贷库存商品80，企业所得税仍不视同销售；不涉及个税。