老师你好，咨询个问题就是之前25.1-10都有反结账的，现在发现就是之前季度计提的广告费收入，拆分月度广告费收入后，为什么我这个其他收入广告费在利润表中不体现了，也就是说我跟之前有点差额，但是总的利润是对的，这个是怎么回事呢？

老师我现在就是不大明白这个资产负债表和利润表儿哈，就是怎么不明白呢。就是资产等于负债加所有者权益吧，这个基本的这个恒等式我懂，但是我现在看这个表儿吧。我总是感觉好像。不大会看，还不是完全不懂，反正就是好像不大明白，那么我家现在这个利润表儿它不就出现负数了吗？那你说他这利润表就是在我每个月的工作当中。我正常寄，我家的收入，正常计费用。正常登记各项的这个支出啊，主营收入啊，什么其他什么的哈。就是说它的利润表是这个我用的用友系统是不是自动合成的吗？自动就是转的结转的。那就出负数了，就是我就不用管吧，就是我只要是以前的帐做的。就是说，只要我这个每个月的账做对了。那数也对起来了，那么它字字电脑自动结转的利润表儿。还有自自己生成的这个资产负债表，那么就都是对的，是吧。

刚接手的一个学校，就是觉得之前的会计核算的什么都没分，也没有分摊到每个月，具体之前有没有盈利我都不知道，因为她都是当月收到全年学费全部计入当月主营业务收入了，我现在接手过来，200多孩子，我要是重新核算的话是需要我要看着日期全部重新冲减原来的收入吗，可是这样就把她前3个季度的利润都得推翻了，老师有没有不用冲减之前收入还能核算准确的方法吗

老师问你个问题 他们之前有一笔1000块钱的一个工资，他上一年的工资，但是之前这个员工救济款了，这是走的其他应收款科目，等下一年呢，是不收不往回收现金是从上一年的工资。但是那个上一年的工资呢是没有计提，没有在那个管理费用什么里边儿计提，是扣上一年的，未发工资，他们做凭证的时候就借应付工资，大家其他应收款，然后又借以前年度损益调整调整，然后贷应付工资这样弄了以后，以前年度损益调整里边，他又转到利润分配未分配利润，这样的话就正好这个资产负债表，跟利润表的这个勾级关系就不对了，你说这个凭证应该是怎么做？怎么合理根据这个业务。

老师好，厂家给我们返利，在我们后期进货的发票中票折给我们，我们之前是应付账款的，现在收到含有票折费用的进货发票怎么做分录？这个票折折让里面包含广告费折让，季度激励折让，商品价格差折让，还有其他的

老师，我们现在上年度的应手续费少记了，就是代理记账当时没有对余额，就直接结账了，现在收回来，发现12月有好几笔手续费漏了，凭证我做的是“借：利润分配-未分配利润，贷：银行存款”，我不调表，但是税局那边我需要调整之前上传的报表吗？怎么调呢？我们是小企业会计准则的