老师，请问借支公杂费的分录怎么做呢
员工借支公杂费时 员工预借款项，企业其他应收款增加，库存现金 / 银行存款减少，分录： 借：其他应收款 — 某员工 贷：库存现金 / 银行存款 员工报销冲账时 分三种情况： 报销金额 = 借支金额 借：管理费用 / 销售费用 / 工程施工 — 公杂费 贷：其他应收款 — 某员工 报销金额 > 借支金额（企业补付差额） 借：管理费用 / 销售费用 / 工程施工 — 公杂费 贷：其他应收款 — 某员工 贷：库存现金 / 银行存款（差额部分） 报销金额 < 借支金额（员工退回多余款项） 借：管理费用 / 销售费用 / 工程施工 — 公杂费 借：库存现金 / 银行存款（退回差额） 贷：其他应收款 — 某员工
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请问代账公司做凭证支付物业费的分录，借应付账款，贷银行存款对吗，我怎么记得是借管理费用呢
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老师，请问公司支付了老板孩子的学费，请问怎么做分录呀？
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请问老师，费用票冲暂借款会计分录怎么做呢
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老师，请问贷款产生担保费对公支付应该怎么做分录呢？还有发票的
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老师，2025是小规模，暂估了130万，2026今年4月我升级一般纳税人，那如果我今年开回来120万的普票，我可以抵扣我去年暂估的130万吗？
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村集体合作社，当地农牧局给了70万，用于购买牛羊，怎么做会计科目？
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现在大数据时代，想股权转让.直接按交的所的税百分之二十五倒推利润总额，算出未分配利润然后算出个人所得税吗
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老师，有企业所得税年度汇算清缴模版么，就是税局系统那个模版
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老师，我现在是小规模，去年暂估了130万材料费，如果我这月升级一般纳税人，那我找供应商开回来的专票还可以当做成本抵扣我去年暂估的130万吗？
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请问我当时做了一笔借：管理费用 贷：银行存款 后面领导又做了一笔分录调整借：其他应收款 借：主营业务收入管理费（负数），是什么意思
主营业务收入管理费负数啥意思？怎么会有这个科目呢？这个不对吧
就是借：其他应收款100 借：主营业务收入\\管理费-100
这个分录是错的吗
是的 主营业务收入没有这样设置明细科目
好的谢谢老师
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