老师好，我单位在8月份采购一批空调，并已销售出去，供货商和我单位都已经开具发票，但实际还没有供货。直接11月份才正式供货，8月份已计入库存商品和营业收入，那11月份我收到出入库应该怎么做账

老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我又要再按照8月份入库的材料暂估，那么站在8月份的角度来说，岂不是两份材料入账了？当月的成本岂不是大了？

老师好，7月从供应商处购入一批货，供应商是先发货给我，我7月此货已经发货且开票了客户，我们是8月付的供应商货款，供应商是9月才开的进项发票给我们，请问我应该是7月做营业收入（因已经发货和开票了客户），然后购进7月做应付账款暂无款；那我8月份那批付款记录如何做账？9月月份得到供应商发票，是9月红冲购进暂估款，然后再重新做正常购进吗？谢谢。

老师，公司8月份赊购了一批货物，货8月份已经发出去了，8月份做了赊购和发货的分录，9月份收到了客户的货款，但是我们没有支付给供应商货款，如果直接把收到的全额货物做成主营业务收入会要多交很多所得税，我想把收到的货款冲掉赊购的货物的应付账款，可以这么操作吗？应该怎么做分录呢？谢谢

老师，公司8月份赊购了一批货物，出口的货物，货8月份已经发出去了，8月份做了赊购和发货的分录，9月份收到了客户的货款，但是我们没有支付给供应商货款，如果直接把收到的全额货物做成主营业务收入会要多交很多所得税，我想把收到的货款冲掉赊购的货物的应付账款，可以这么操作吗？应该怎么做分录呢？谢谢

3月做2月的账的时候，我们是月结的，2月份回的货，3月份才开票，客户也是月结，我们2月出的货，3月才开票，那么入库和出库就存在个时间差 那么打比方，做账的时候： 1. 2月份账暂估（2月已回货未开票）产品入库，产品按照实际的时间出库，是几月份出的就放到几月的出库单 2. 2月份暂估（2月已回货未开票）入库，出库表按照发票数量领，但是领的是供应商2月份开票的产品（2月份开票的实际是1月回货的产品） 请问老师，以上应该选哪个办法做账啊？