3月做2月的账的时候，我们是月结的，2月份回的货，3月份才开票，客户也是月结，我们2月出的货，3月才开票，那么入库和出库就存在个时间差 那么打比方，做账的时候： 1. 2月份账暂估（2月已回货未开票）产品入库，产品按照实际的时间出库，是几月份出的就放到几月的出库单 2. 2月份暂估（2月已回货未开票）入库，出库表按照发票数量领，但是领的是供应商2月份开票的产品（2月份开票的实际是1月回货的产品） 请问老师，以上应该选哪个办法做账啊？

老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我又要再按照8月份入库的材料暂估，那么站在8月份的角度来说，岂不是两份材料入账了？当月的成本岂不是大了？

我和供应商之间的操作模式是当月送货，下月对账，对账完成后开票。现在是7月，7月份供应商送货，8月份对账，8月份开票（开的是7月份货款）。我目前是按照发票来做账，我发现这样子就是账实不符，因为我仓库7月份就收了货。有老师教我应该每个月暂估，做到账实相符，但是我想问实务中，真的是企业都会选择暂估这种模式吗？有没有一些实际点的回复呢？

老师，就是我做账是按发票来的，包括材料入库按进项票，成品入库按销售票，那我2022年11月出货的，现在2月开票，但合同和送货单是11月份的，这样可以吗？但11月和12月账上也没有这些存货，那这样哈否合理

比如说2月份时，100个产品单价1元，开票金额是100元，到3月份时出货200个产品，单价是0.8元，金额是160，正常开发票是开160元，但是客户说，2月份的单价也应该按0.8元来计算，产生的20元差异在3月份账单中扣，3月份的对账金额就变成了140，那我应该怎么开发票呢

老师，汽修店，2月份先按1件采购入库，然后再拆装出库1件，在把这1件货拆装入库成多少片入库，这样拆分增加了库存商品数量，3月份才开发票，发票上面开的是1件的数量，我2月和3月改怎么做分录，