老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我又要再按照8月份入库的材料暂估，那么站在8月份的角度来说，岂不是两份材料入账了？当月的成本岂不是大了？
同学你好 暂估的红冲了就可以了
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你好，老师，请问一下，比如我公司7月份生产，8月份才能收到燃气费（主要材料）发票，那我7月份是不是要暂估天然气，然后8月份结转成本，那我7月份不知道用了多少天然气要怎么暂估。我现在是等8月份收到7月份燃气费在借：制造费用-天然气，贷：应付账款 那这样好像就不符合配比性原则，可以吗，我们是小企业会计准则
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老师，工作上有这样的一个事情，6月暂估材料入库5万，7月暂估材料入库8万，9元暂估材料入库12万，12月我付款6万，对方开票给我也是6万，因为之前入库都是暂估入库的，但是现在开票过来是按照付款金额开票， 不是按照每次采购材料入库， 请问我收到6万发票的时候，我又该怎么做账，冲销的又是那一笔凭证呢
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你好，老师，我A材料实际是7月份采购进来的，但是12月份收到发票了，但是我这个A材料存货很多了，所以我叫她们12月份再开票过来，那现在问题是，我7月份暂估也存货很多，还是等12月份做新购进做虚假入库单，就说是12月份新购进的，但是现在不是都需要四流合一，那我12月份新购进的发票跟我实际7月份当时入库单日期对不上，这个怎么弄比较合理。
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有这样一种情况：采购在7月份，一个月期间会不断有货物送达仓库。但是我们跟供应商是月结的，也就是说7月份的采购在8月份对账、开票。目前我是根据8月份的发票才做原材料入库的，但是有个问题！仓库7月份就收到材料已经入库，我做账是8月份原材料入库，这就会导致不一致，请问这种情况，是怎么回事呢？？？
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有这样一种情况：采购在7月份，一个月期间会不断有货物送达仓库。但是我们跟供应商是月结的，也就是说7月份的采购在8月份对账、开票。目前我是根据8月份的发票才做原材料入库的，但是有个问题！仓库7月份就收到材料已经入库，我做账是8月份原材料入库，这就会导致不一致，请问这种情况，是怎么回事呢？？？
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是！请您认真想想，红冲之后你不会收到发票吗？收到发票你不会做处理吗？你再想想吧！
红冲了收到发票按照发票做蓝字分录就可以了 你之前暂估的也红冲了呀 这不就是一次吗
我一个月收到发票做一次材料，然后当月不是还要暂估吗？那就是两次啊
收到发票的时候不用暂估 直接按照发票入库就可以了呀 还暂估啥
是当月啊，当月的暂估啊，天啊，我是问题没表达清楚吗
那你没收到发票肯定要暂估呀 收到发票就不用暂估 没收到发票要暂估等收到发票的时候冲减暂估再入库就可以 没有重复呀
我重新跟你说！假设我企业2022.01月开始生产，从2022.01.01日开始我的供应商给我送货，由于我跟供应商之前是01月份收货，02月份才对账和开票。所以在01月份的时候我只能根据仓库的收货情况暂估，否则就是账实不符，好的，那我1月份暂估100万元材料。到了02月份，对账了，开票了，供应商把所属01月份的材料发票给我了，我红冲暂估，按照发票借材料100万元，进项13万元。可是你别忘了，02月份供应商依旧给我送货啊，这部分呢！？不暂估了！？
这部分不给你开票你还是暂估呀 他们并不牵扯呀 你收到的发票是一月的 2月的没收到肯定要继续暂估的呀 不是一批货又不牵扯
但是两个分录下来，那就是两次材料，光是这样子理解，不对吗？
你购进了两次呀 所以要暂估两次 收到了一次的发票 所以只能冲减一次的暂估