首先啊,你收到的钱是你的收入,那你的成本,即便你没有把钱付出去,你也可以做成本啊,并不一定说要付了钱才能够做成本。
今天8月份的时候,我们购货9千,对方开发票我们当月收到,并做帐如下 借:库存商品8千 应交税费1千 贷:预付账款9千 到10月我们发现有退货1千商品回去给对方,对方也给我们打款了一千是退货。 我们重新把8月的发票寄回对方公司,此发票未认证抵扣,让对方重新开给我们,不把退货的开在发票里面,10月就收到发票库存商品7千,税1千,合计8千,我想问8月份的帐我已经做了,也申报了,这个我要怎么调帐
老师我想请教一下,我司收到供应商按照当月送货清单开发票过来,当月又退了上个月的货物,但是发票上没有做退货,这个账上应该怎么调账呢?就是供应商多开票,但是这笔款是不会支付的,在账上怎么把多开票这部分金额调整掉呢?
老师好,7月从供应商处购入一批货,供应商是先发货给我,我7月此货已经发货且开票了客户,我们是8月付的供应商货款,供应商是9月才开的进项发票给我们,请问我应该是7月做营业收入(因已经发货和开票了客户),然后购进7月做应付账款暂无款;那我8月份那批付款记录如何做账?9月月份得到供应商发票,是9月红冲购进暂估款,然后再重新做正常购进吗?谢谢。
老师,公司8月份赊购了一批货物,货8月份已经发出去了,8月份做了赊购和发货的分录,9月份收到了客户的货款,但是我们没有支付给供应商货款,如果直接把收到的全额货物做成主营业务收入会要多交很多所得税,我想把收到的货款冲掉赊购的货物的应付账款,可以这么操作吗?应该怎么做分录呢?谢谢
老师,公司8月份赊购了一批货物,出口的货物,货8月份已经发出去了,8月份做了赊购和发货的分录,9月份收到了客户的货款,但是我们没有支付给供应商货款,如果直接把收到的全额货物做成主营业务收入会要多交很多所得税,我想把收到的货款冲掉赊购的货物的应付账款,可以这么操作吗?应该怎么做分录呢?谢谢
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
云南白药集团目前的信用政策是什么?是否完善
在外地只有身份证去相应银行能不能查询
好的,我能理解你说的。那我8月份已经做赊购和发货的分录,赊购的是借库存商品 贷应付账款-暂估,发出货物是借应收账款,贷库存商品,那我现在下一步应该是要冲掉应付账款-暂估,那分录怎么做?
发货的时候是借应收账款贷主营业务收入。同时,借主营业务成本贷库存商品。
但是我8月份发货已经做了分录,借应收账款贷库存商品,而且做了赊购分录,已经更改不了了。现在应该怎么办呢?
你前面的账做错了,你用相反的愤怒把它冲掉。
然后在做我前面给你的
这个货物是出口的,前面的也是会记学堂的老师教我的哦
哎,你这个发货是收入,怎么可能是你前面这样子做账嘛,明显就是有问题的。
好的 我明天再研究一下 谢谢老师了哈
不客气,祝你工作愉快