外省的工程开发票的时候需要获得跨区域事项编号，请请问开具发票金额为135000元（9%专票）的，在外地需要预缴多少税费？在哪里缴纳，流程是什么样的？在本省需要缴纳多少税费？

如果你们是建筑公司，要去外地施工，需要咨询当地的税务局，了解需要缴纳的税种以及预交税款的情况。一般来说，建筑公司需要缴纳的税种包括增值税、城市维护建设税、教育附加费、地方教育附加费、水利建设基金等。具体的税种和税率可能会因地区和公司情况而有所不同，建议咨询当地的税务局或相关机构以获取更详细的信息。在开完销项发票后，需要在当地税务局预交税款。这个预交的税款是根据发票金额和相应的税率计算的。具体预交税款的金额和时间也需要咨询当地的税务局或相关机构以获取更详细的信息。关于外管证的问题，外管证是指外出经营活动税收管理证明，是从事生产、经营的纳税人到经营地办理临时税务登记的证明。在建筑业中，如果公司需要在异地施工，需要到当地税务局申请外管证。申请外管证的流程一般如下：在公司所在地的税务局办理临时税务登记证；准备相关的材料，包括公司的营业执照、税务登记证、施工合同等；填写外管证申请表，并提交上述材料；等待当地税务局审核，审核通过后领取外管证。在申请外管证时，需要注意以下几点：申请外管证的地点应该是公司所在地的税务局；申请外管证需要提供真实、准确的材料；外管证的期限一般为30天，到期后需要重新申请。最后，建议在公司的财务系统中及时记录相关的税务信息，包括预交的税款和外管证的办理情况等，以便于及时缴纳税款和进行税务申报。

2023-11-05

齐红老师解答 2025-12-19 13:10

一、外地预缴（无分包，一般计税）增值税：135000÷(1+9%)×2%≈2477.06元附加税费（按市区7%/县镇5%/其他1%，以预缴增值税为基数）：城建税≈173.39元（7%）、教育费附加≈74.31元、地方教育附加≈49.54元，合计≈297.24元企业所得税（总机构直接管理的项目部）：135000÷(1+9%)×0.2%≈247.71元合计预缴≈3022.01元（按市区城建税7%算）缴纳地点：项目所在地税务机关（电子税务局或办税服务厅）二、本省缴纳增值税：应缴135000÷(1+9%)×9%≈10963.30元，抵扣外地预缴2477.06元，实缴≈8486.24元附加税费：以本地申报增值税为基数，按机构所在地税率缴（可抵外地预缴附加）企业所得税：汇总纳税，外地预缴0.2%可在汇算清缴时抵减缴纳地点：机构所在地税务机关三、预缴流程（一共有4步） 1. 机构地电子税务局办《跨区域涉税事项报告表》，获取跨区域事项编号 2. 项目地电子税务局报验，以“跨区域报验户”登录 3. 填《增值税及附加税费预缴表》，报合同等，缴上述税款 4. 回机构地申报时抵减预缴，项目完工核销报告