老师我公司是跨境电商平台，全部收入是总含税总收入，这个总收入包含了已开票含税收入，我是一般纳税人企业，税率有13%，有6%税率，怎么设置可以填入含税总平台收入，再填入已开票的货物13%，服务6%，怎么说呢，就是平台总收入-已开票的13%和6%，我想快速倒算应该申报多少无票收入金额和税额。然后已开票含税收入加上无票收入含税金额自动和平台含税总收入比对数据相等，这个怎么设置公式哦

老师，我公司是小规模纳税人，今天接到税局电话说我申报的四季度所得税收入数据和税局后台系统统计不符。 所得税的收入数不就是税盘上的全部的开具发票不含税金额吗？我要自己核对一下，怎么能正确快速核对?

1.简答题1、某银行为增值税一般纳税人，2018年第一季度发生的有关经济业务如下：•（1）购进5台自助存取款机，取得增值税专用发票注明的金额为40万元，增值税6.8万元。•（2）租入一处底商作为营业部，租金总额105万元，取得增值税专用发票注明的金额为100万元，增值税5万元。•（3）办理公司业务，收取结算手续费含税收入31.8万元，收取账户管理费含税收入26.5万元。•（4）办理贷款业务，取得利息含税收入1.06万元•（5）吸收存款8亿元。•已知：该银行取得增值税专用发票均符合规定，并已经认证，提供金融服务适用的增值税率6%。分别计算每笔业务产生的进项税额和销项税额，以及该银行第一季度应纳增值税。2、•某生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率13%，2019年8月份的有关生产经营业务如下：•（1）销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额80万元；另外，开具普通发票，取得销售甲产品的送货运输费收

怎么写会计分录3)5月3日,从小规模纳税人凯越公司购入钢材6吨,取得税务机关代开的增值税专用发票,发票上注明价款120.000元、税款3,600元;取得货运企业开具的增值税专用发票一张,发票上注明运费4.000元、税款360元。该批钢材已验收入库,货款及运费已通过银行付讫。·(4)5月3日,将本企业使用过的2013年3月购入的一台机器设备销售,该机器设备购入时不得抵扣且未抵扣进项税额,取得含税销售收入25.750元。该机器设备原值100.000元,采用直线法计提折旧,残值率5%。·(5)4月13日,以预收货款的方式销售A型号设备一台,不含税价款200,000元,5月5日发出货物,并通过防伪税控系统向对方开具了增值税专用发票。(6)4月15日,委托广西凌达有限公司(一般纳税人)加工一批配件。根据协议,委托方提供材料的实际成本为342000元。5月5日,委托加工产品已收回,给受托方的加工费为125000元(含代垫辅助材料费5000元、不含税),款项已结清,对方开具了增值税专用发票;另用转账支票支付往返运杂费共计1.090元,取得货运企业开具的增值税专用发票。

一直有一个问题，百思不得其解，希望老师给我解惑:我们公司是一般纳税人，平时记账都是价税分离的，像原材料购入的时候，都是按照发票的除税（13%）的金额记账的，这样算出来的成本，我们一般都是核一个不含税的价格比如12000，然后如果客户不开票的话就是这个价格，如果开票的话，就加11个点，按13320元给客户算。老板一直都是这么算的。可是我总认为，这明明谈好的价格，我们可以有12000的收入，如果客户一来票，我们含税收入为12000*1.11=13320，同时给客户开票，要交13320/1.13*0.13=1532.39元的销项税，实际收入只有13320-1532.39=11787.61元，相比不开票收入又少了12000-11787.61=212.39元，对吧。所以我认为如果开票应该让客户加13个点而不是11个点。是吗？

老师，公司出口一台设备，客户要收到货并设备要投入正常使用后放可签收付款，我司已付部分采购货款给供应商，尾款未付，供应商需要提供技术支持给客户验收设备，未取得进项发票及开具销售发票，7月19日发货，目前货等待靠港，客户未收到货，问题：我司现在7月申报增值税报表是否要填写当月无票收入37万元（含税价），申请的话未开具发票收入的销售额及税额怎么填写呢，采购进项发票的税率是13%，货品符合退税规定，销售票是开0税率，现在填写无票收入销售额及税额分别怎么填写呢