老师好，我们公司是另一个公司的股东，去年给他们打得款标注是投资款，我做在了其他应收款，今年把他改成长期股权投资，直接借：长期股权投资，贷，其他应收款行不

那个公司注销了，这个投资款做今年的企业所得税税前扣除可以吧

投资损失

同学你好 这个可以的

需要准备什么资料，我们有打款凭证，账，简直注销承诺说，注销单子，还需要什么

他们的注销证明就可以了

需要准备什么资料，我们有打款凭证，账，简易注销承诺书，注销单子，还需要什么

同学你好 这些就可以了哦

实际操作怎么办，需要备案吗

同学你好 这个不需要的

这个是在12月企业所得税预缴时就可以抵扣还是明年汇算清缴时才可以

同学你好 你季度有利润就可以弥补亏损

填在哪里呢

季度利润 填写在弥补以前年度亏损那里，在下面

不是吧，弥补以前年度亏损是自动带出来的，这个是不是应该填在投资收益那里填负数

填第 3 行 “利润总额”：含长期股权投资当期损失（如权益法确认的投资亏损、处置股权亏损，损失以负号填）。 填 “投资收益” 明细行：按申报事项目录选对应事项，录入亏损额（负号）。 填第 9 行 “弥补以前年度亏损”：填写累计可弥补的以前年度亏损额（需完成上年汇算清缴），当 18+19-20-21-22-23≤0 时，本行填 0。 核对第 10 行 “实际利润额”：自动计算为利润总额 ± 调整项 - 弥补亏损，据此算预缴税额。

抵扣了分录怎么做，需要做吗

这个不需要做分录的

那账上这笔钱怎么消失