老师，请问一下12月份的增值税1月份申报。我们12月开票出去，26年1月份对方才能开发票给我们，那我们没有进项可以抵扣，交税这个可以申报延期缴纳，然后再1月份抵扣了再重新计算税嘛？

意思是2月份抵扣1月份的时候，1月所属期的进项会跟12月份的相减？

你好，对的是的。留底底欠是在附表2里面填写，找你税务局一般自己填写不了

老师，请问一下1月份申报了12月所属期的增值税之后，然后1月份再去认证1月份的进项发票，能再12月份抵扣相减的嘛？

一月份认证了 所属期一月份申报这时候就有留底了 然后用这个留底所属期二月份抵扣之前的欠款

所属期2️⃣月份之前的税款？2月不是三月份才抵扣2月所属期嘛。好蒙圈啊

对的是的，是次月申报

也就是你隔着两个月才能抵扣

这么麻烦的，1月份所属期还不能抵扣，好奇怪。

因为那时候你没有留底怎么抵扣

没明白，要是我1月所属期多抵扣进项，不就有留抵了嘛。