因为公司去年24年，收到了三张问题单位的住宿专票，我们当时全额做的销售费用没有抵扣，然后这个单位今年12月的时候被查出来了，我们到税务局做了，保证不抵扣该票，现在电子税务局系统又推送出来。让座这个企业所得税税前扣除凭证，风险提示反馈，然后所得税补税情况详细说明，现在怎么补税啊？

他这个要填这个发票问题情况，有两项，发票问题情况，有问题无问题选一个，还有就是发票税前扣除情况，1可扣除（以扣除），2可扣除(待扣除）3, 不可扣除(不符合规定），4不可扣除(未收到或未入账），我应该选哪一个？，选3的话他要后面填对方单位的信息，选色的话什么都不用填。

发票问题情况：选 有问题原因：开票方已被查处，属于异常发票，需如实标记问题属性。 发票税前扣除情况：选 3. 不可扣除 (不符合规定)原因：该发票为问题发票，且无法补换合规凭证、无法证实支出完全真实，不符合税前扣除要求；即便此前已入账，也需通过纳税调增确认不可扣除。 补充对方单位信息的要求按系统提示填写开票方名称、税号等信息即可，这是税务机关核查异常发票链条的必要步骤，如实填写不会额外增加风险。

这是三张票总金额也就是1200元含税，你说的提供那些信息可能不太现实，因为有些早了是业务员有的都不干了，就是如果要补交税款的话。我应该怎么操作？24年的那个年报已经过了，现在还能补报吗？

同学你好 更正申报就可以

那我补交完税款的话，我账应该怎么做？

正常做交税的分录就行

那是不是要用以前年度损益调整？

是的 做跨年的就可以了

谢谢老师

满意请给五星好评，谢谢

105000调增兰哪一栏？

同学你好 其他栏次就可以

是最后一个其它吗因为我看特殊事项调整项目下面有其他，收入有其他扣除类调整项目也有其他，资产类项目也有其他。还有一个特别调整应纳税所得，是单独列出的。