老师您好，咨询一下22年时买了一点防疫物资防护服，供应商开的专票价税合计113元，当时做的 借:库存商品100 应交税费-待认证进行税额13 贷:应付账款113 【这张进项税额一直未勾选抵扣，现在税务告知这张发票是失控发票了，进项税额不能抵扣，那么账务处理这样是否是对的呢？】 借:库存商品13 贷:应交税费-待认证进项税额13 【如果这样做的话我库存表和账上的库存商品余额就不对了，应该怎样做调整呢？】

热门问答 更多>

• 请问老师审计里面专项应付款是计提收入的5%吗？

• 老师，2025年增值税申报表的收入是：9400762.88元，现在汇算清缴申报时根据利润表的数据营业收入是：9372444.3，我查了一下原因是25年3月份清理了一台固定资产收入28318.58元，当时是做到固定资产清理科目，没走主营业务收入，所以利润表的数据比增值税申报表上按适用税率计税销售额本年累计9,400,762.88要少28318.58元，那现在汇算清缴提示申报时提示：您单位本所属期申报增值税收入[9400762.88]元，与主表第1行营业收入 [9372444.30]元 金额存在差异，请确认申报数据是否准确！我直接点继续申报还是怎样？谢谢

• 医保滞纳金计入什么科目？能企业所得税税前扣除吗？

• 老师，我一共是四张表，第一张表是汇总表，然后后面三张表他们都是明细表，然后这个三张表的金额回头都在汇总表里能反映出来这样的表该怎么设计啊？

• 老师，监管账户是专用存款账户吗

• 老师，工商年报的社保数据是不是可以不填？

• 老师好，购买五年以上的二手车如何定价呀

• 2月加的油，3月发票开过来，可以2月入账吧

• 一般纳税人一般都是一个月一做账？可以一个季度一本凭证吗？

• 老师好，两家都是同一法人，这个社保怎么交