老师您好，咨询一下22年时买了一点防疫物资防护服，供应商开的专票价税合计113元，当时做的 借:库存商品100 应交税费-待认证进行税额13 贷:应付账款113 【这张进项税额一直未勾选抵扣，现在税务告知这张发票是失控发票了，进项税额不能抵扣，那么账务处理这样是否是对的呢？】 借:库存商品13 贷:应交税费-待认证进项税额13 【如果这样做的话我库存表和账上的库存商品余额就不对了，应该怎样做调整呢？】

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• 老师，我公司在25年收到关联方开的服务费发票，我司没有给对方付款，26年发现这张发票是开错了，打算26年红冲，那我25年仍然要将该发票确认为费用，那我26年账务上该怎么办呢？

• 董孝彬老师，我公司是电商公司，24年成立，24年的账是代理记账做的，我现在入职这家公司老板让我理账，我发现24年只确认了部分收入，并且没有确认成本（因为供应商在24年没有给我司开票），我现在重新做24年的账，让供应商现在把成本票开给我，我更正申报24年的企业所得税汇算清缴。是不是在我更正申报24年的企业所得税汇算清缴之前供应商把成本票开出来，我在更正24年企业所得税汇算清缴时该成本发票就可以作为成本在24年企业所得税汇算清缴时税前扣除？

• 老师，你好，我们对公发没交社保的人员工资，但是，工资表上不出现没交社保的人员，可以吗，这样会出现什么问题，

• 先收汇再出口设应收账款可以吗

• 老师，注册资本500万，想降为5万，需要怎么操作。

• 我们承包了一栋大楼再进行转租，请问水费电费应该怎么开发票？我们从租户那里收水电费，我们统一交给水电公司

• 老师，有些外贸出口先收汇再出口，有些外贸先出口再收汇，2种情况哪种做账简单？

• 我只有一个手机，不想买笔记本电脑，买了个平板，可以学会计表格之类的课程吗

• 老师，请问一下：老板娘只提供住宿的专票来做报销，可以报销吗？（只找朴老师。董孝彬老师，家权老师，其他老师勿接）

• 老师，小规模，我做收入发票账的时候，增值税我可以写应交税费-增值税-销项税吗？