借预付账款113, 贷库存商品100, 应交税费、应交增值税进项转出13
1.我单位在1月购买一批货物90万,当时因军品进项税做了转出:借了进项,贷了转出 2. 在5月份,因在1月时其中的一张发票信息开错,销售方将正确的那张是100285重新开具,但当月对方繁忙,未开红字负数票,我把正确的100285正数入账,同样也进项做了转出,进项税转出金额是992.92 3.在6月份,我给对方开了红字信息表,但导入发票号码错误,导致了红字信息表也开错,最后对方给我开了红字发票是错误的另一金额:-100920,进项:-999.2我在6月份也没发现,做账还按正确的:借进项-999.2,贷进项转出-999.2做账。 4. 我开错了红字发票可是对方也没发现,这个正确的进项992.92和错误的进项-999.2,之间有了差异,怎么处理?
5月份购入,借,库存商品100,应交税费-应交增值税-进项税额13,贷:预付账款113,已认证抵扣了,7月份我们开了一张红字信息表,给销售方,销售方,重新开了一张113的发票给我们,因为当时品名开错了。现在7月份,进项税额这些,如何做会计分录,完整的,谢谢
我们公司是一般纳税人企业,上半年5月份公司来了一张够车险的进项票,这张进项票来了当月就抵扣了。当月做账分录:借:主营业务成本应交税金-进项贷:应付账款现在发票要退回去,并在11月已经开了红字信息表给对方。不是涉及到已抵扣的进项税额转出重新交税吗?11月这张开了红字信息表的发票入账分录如下对吗?借:主营业务成本负数应交税费-应交增值税(进项税额)负数贷:应付账款负数
老师 我们是房地产开发公司 现在是预售 开的发票也是不征税发票 进项发票现在记的都是待抵扣进项税额 进项发票都做了认证 我们3月份开了一张有税额的发票 增值税是240 领导说让把这笔税额用待抵扣给抵了 我做的分录: 借:应交税金-应交增值税-进项税额 贷:应交税金-待抵扣进项税额 借:应交税金-应交增值税-销项税额 贷:应交税金-应交增值税-进项税额 老师 您看我做的分录对吗 谢谢老师
远大公司准备上马一项某工业项目,固定资产投资120万元,流动资金投资36万元。建设期为2年,流动资金于第2年末投入。该项目寿命期10年固定资产按直线法计提折旧,期满有10万元净残值。预计投产后第一年获利15万元,以后每年递增3万元;流动资金于终结点一次收回三、要求:1.根据上述资料计算项目计算期各年的净现金流量2.根据上述资料计算项目的包括建设期的静态投资回收期。为什么运营折旧算出来是11
远大公司准备上马一项某工业项目,固定资产投资120万元,流动资金投资36万元。建设期为2年,流动资金于第2年末投入。该项目寿命期10年固定资产按直线法计提折旧,期满有10万元净残值。预计投产后第一年获利15万元,以后每年递增3万元;流动资金于终结点一次收回三、要求:1.根据上述资料计算项目计算期各年的净现金流量2.根据上述资料计算项目的包括建设期的静态投资回收期。为什么运营折旧算出来是11
远大公司准备上马一项某工业项目,固定资产投资120万元,流动资金投资36万元。建设期为2年,流动资金于第2年末投入。该项目寿命期10年固定资产按直线法计提折旧,期满有10万元净残值。预计投产后第一年获利15万元,以后每年递增3万元;流动资金于终结点一次收回三、要求:1.根据上述资料计算项目计算期各年的净现金流量2.根据上述资料计算项目的包括建设期的静态投资回收期。为什么运营折旧算出来是11
远大公司准备上马一项某工业项目,固定资产投资120万元,流动资金投资36万元。建设期为2年,流动资金于第2年末投入。该项目寿命期10年固定资产按直线法计提折旧,期满有10万元净残值。预计投产后第一年获利15万元,以后每年递增3万元;流动资金于终结点一次收回三、要求:1.根据上述资料计算项目计算期各年的净现金流量2.根据上述资料计算项目的包括建设期的静态投资回收期。运营期折旧怎么算出来的是11,怎么算的
远大公司准备上马一项某工业项目,固定资产投资120万元,流动资金投资36万元。建设期为2年,流动资金于第2年末投入。该项目寿命期10年固定资产按直线法计提折旧,期满有10万元净残值。预计投产后第一年获利15万元,以后每年递增3万元;流动资金于终结点一次收回三、要求:1.根据上述资料计算项目计算期各年的净现金流量2.根据上述资料计算项目的包括建设期的静态投资回收期。运营期折旧怎么算出来的是11,怎么算的
远大公司准备上马一项某工业项目,固定资产投资120万元,流动资金投资36万元。建设期为2年,流动资金于第2年末投入。该项目寿命期10年固定资产按直线法计提折旧,期满有10万元净残值。预计投产后第一年获利15万元,以后每年递增3万元;流动资金于终结点一次收回三、要求:1.根据上述资料计算项目计算期各年的净现金流量2.根据上述资料计算项目的包括建设期的静态投资回收期。运营期折旧怎么算出来的是11,怎么算的
远大公司准备上马一项某工业项目,固定资产投资120万元,流动资金投资36万元。建设期为2年,流动资金于第2年末投入。该项目寿命期10年固定资产按直线法计提折旧,期满有10万元净残值。预计投产后第一年获利15万元,以后每年递增3万元;流动资金于终结点一次收回。三、要求:1.根据上述资料计算项目计算期各年的净现金流量。2.根据上述资料计算项目的包括建设期的静态投资回收期。老师为什么净现金流量是加11啊
远大公司准备上马一项某工业项目,固定资产投资120万元,流动资金投资36万元。建设期为2年,流动资金于第2年末投入。该项目寿命期10年固定资产按直线法计提折旧,期满有10万元净残值。预计投产后第一年获利15万元,以后每年递增3万元;流动资金于终结点一次收回。三、要求:1.根据上述资料计算项目计算期各年的净现金流量。2.根据上述资料计算项目的包括建设期的静态投资回收期。老师为什么净现金流量是加11啊
远大公司准备上马一项某工业项目,固定资产投资120万元,流动资金投资36万元。建设期为2年,流动资金于第2年末投入。该项目寿命期10年固定资产按直线法计提折旧,期满有10万元净残值。预计投产后第一年获利15万元,以后每年递增3万元;流动资金于终结点一次收回。三、要求:1.根据上述资料计算项目计算期各年的净现金流量。2.根据上述资料计算项目的包括建设期的静态投资回收期。老师为什么净现金流量是加11啊
远大公司准备上马一项某工业项目,固定资产投资120万元,流动资金投资36万元。建设期为2年,流动资金于第2年末投入。该项目寿命期10年固定资产按直线法计提折旧,期满有10万元净残值。预计投产后第一年获利15万元,以后每年递增3万元;流动资金于终结点一次收回。三、要求:1.根据上述资料计算项目计算期各年的净现金流量。2.根据上述资料计算项目的包括建设期的静态投资回收期。你发给我的都是正确的吗老师?对呀,你回复的答案是不是正确的
做正确的,借库存商品100, 应交税费应交增值税进项13, 贷预付账款113
那,进项税额转出这个科目,还要做什么结转之类的吗
平时你的销项进项月末结转吗?如果不结转的话,进项转出也不需要结转。
哦哦,如果要结转的话呢,应该怎么做
借应交税费应交增值税进项转出, 贷应交税费、应交增值税转出未交增值税, 销项和进项也分别接转到转出未交增值税里面。
好的,郭老师,没有结转。那我就做这两笔分录就行了,是吧, 借预付账款113, 贷库存商品100, 应交税费、应交增值税进项转出13 附件就附红字信息表 2,就根据重新开给我们的发票,正常做,借库存商品100, 应交税费应交增值税进项13, 贷预付账款113
哦,对的是的,是这么做的。
那申报增值税的时候呢,要在哪些栏次体现进项税额转出的金额
附表二开具的红字信息表预览里面填写。
就是像这样,附表二,20栏和13栏有数据就行了吗?
在20栏里面填写就可以的,开了负数发票。
开的是红字信息表哦,就相当于负数发票吗?
开了红字信息表就要做进项转出,他不相当于是负数发票,负数发票是负数发票,和这个不一样的。
好的,那我在附表二20栏填了,主表应纳税额能对上,申报就行了哈
你好 是的 主表自动取数
好的,谢谢郭老师。
哦,对了,差点忘了,郭老师,那我们作为购买方,开出去的红字信息表,用A4纸打印出来的,可以吗?而且盖什么章之后,再给供应商
不用客气,工作愉快
郭老师,开出去的红字信息表,用A4纸打印出来的,可以吗?盖什么章之后,再给对方
可以 是的,需要这么做的