老师下午好，我想问一下老师，这不是年底了吗？然后我寻思问一下年底结账啥都怎么结呀？年底都有啥都有啥正常的操作啥的呀？年底复杂吗？我没那个操作过，年底这块麻烦老师详细告诉我一下子
年底结账不复杂，就是月末结账的流程，多了年底专属收尾，全程简单操作如下：12 月先把所有收入、成本、费用、开票、回款、报销都正常入账，折旧、税费、工资社保正常计提，和平常做账完全一样。然后核对清账，核对银行存款、现金、应收应付、其他应收应付、存货、固定资产，做到账实一致，应交税费和申报表核对准确，总账和明细账余额对上就行。接着做月末常规结转，把成本费用、收入都结转到本年利润，这个步骤和平时每月都一样。之后做年底专属结转，盈利的话，把本年利润转到利润分配 - 未分配利润，按净利润 10% 计提法定盈余公积，再结转利润分配明细科目；亏损的话只做本年利润转未分配利润这一步就可以，本年利润余额清零。最后出 12 月报表和年度报表，把本年科目余额结转下年，封账就完成。补充：年底账做完 1 月还能反结账修改，汇算清缴前都能调整，亏损不用提公积，所有核对资料留存好就行。
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老师我想问一下公司是今年四月份刚成立的，但现在年底了都没有收入，每月都有成本，那我现在年底结账时需要做什呀？利润一直为负怎么结账呀？还有所得税增值税等这些税怎么办呀，怎么汇算清缴呀？
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老师我问一下，我们担保公司，注册资金5000万，按上面规定一般以上要在账户上，但是实际公司没有那么多流动资金，一般年底有一笔3400万的银行存款进来，年初转出，去年3400万我做了入账后，老板和我说转出先不做，反正年底会收回的，结果年底他没转回来，我是完全不知情，后面被告知的，请问我有什么责任吗？那怎么做合适？老板的意思如果查账要罚款就交的
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老师你好，请问我们年底发工资，建筑行业一般年底发全年的工资，这样发可以吗？因为平时甲方不给打钱，我们也没有钱给员工发工资，有的管理人员一年超过6万，但是有专项扣除，下来也不缴纳个人所得税，那我用公户打款，也是比如一年累计工资超过了6万，我拿公户发可以吗？需要缴纳啥税款吗？
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老师，年后双休的工作好找吗？今年37岁了，中级，总想找份稳定一点的，无奈总是碰到不好的老板，不知道是不是自己运气不好，这份刚工作半年。老板总是快下班就来安排活，而且公司就三个人，啥福利都没有，过年说有过节费的结果啥都没有，还想我过年期间去公司值班转转，我不想去了，直接回老家过年去了，现在催我回去我当做看不到，年后直接找工作了
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老师早上好！我这边是苗木专业合作社，然后被大数据筛查到2023年的毛利率比同行业过高的，然后我这边需要自查查出不合理的没有进项发票的就增加利润，减少成本了，不属于免费收入的我也把他跳出来了交企业所得税。然后老师我想问的是在国家税务总局软件系统里，交税模块我应该都改那块呀！操作流程麻烦老师详细跟我说一下都往那个表里填我查出的成本减少50000和利润增加50000，还有应交企业所得税10000元呢。麻烦老师详细说一下税务系统上操作流程
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老师作为生猪饲养行业，购买的饲料不是有进项税吗，生猪的销售是免税的，购进的饲料的进项税怎么办
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老师，我是后接手的会计，我看老我看之前他们那个会计结转都是把那个本年利润结转到利润分配未分配利润里就完事儿了，他就是嗯借本年利润贷利润分配未分配利润把本年利润到年底了全转到利嗯嗯利润分配里未分配利润率就完事了，这样可以吗老师？
因为这都是小型微利企业，按那个季度报税做账的
只要最终结转到利润分配未分配利润就行
哦，老师这步结转第四季度结转本年利润呢还是次年的第一季度结转本年利润呢
这个是年底结转的哦
年底就是第四季度末就要结转本年利润了是吗老师
对的，我的习惯是每个月结转呢，最晚就是第四季度末结转