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朴老师,请问,9月份有一笔产品不是本公司卖的,也产品入库了,并且结转成本了,现在冲掉了,怎么做账务处理?

2025-12-25 11:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-12-25 11:49

直接这样冲 借:库存商品 借:主营业务成本  负数

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快账用户9672 追问 2025-12-25 11:50

产品入库,那边怎么处理?

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齐红老师 解答 2025-12-25 11:55

那么直接这样冲 借:主营业务成本 负数 贷:应付账款 负数 应交税费-增值税-进项转出 正数

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直接这样冲 借:库存商品 借:主营业务成本  负数
2025-12-25
你好把原来的冲了分录,再按B的领用结转
2026-01-07
您好,没发票不影响结转成本,既然已经处置,那就结转成本
2024-01-13
1. 红冲原采购入库 %2B 成本结转分录 (按原分录反向红字冲销,假设原税率 1%) 冲采购入库: 借:库存商品 红字 应交税费 — 应交增值税(进项税额) 红字 贷:应付账款 / 银行存款 红字 冲已结转的成本(按该商品已销售的数量比例算金额): 借:主营业务成本 红字 贷:库存商品 红字 2. 根据新开具的发票重新入账 重新入库: 借:库存商品 应交税费 — 应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 / 银行存款 重新结转对应销售的成本(若新发票金额与原发票有差异,差额调整当期成本): 借:主营业务成本 贷:库存商品
2026-01-05
对的,是的,你可以在今年调整,实际这个有业务吗?
2023-04-20
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