老板的出差的酒店住宿费都是开专票，入账时进项挂待认证进项税额科目，这两年都没业务只有偶尔出差的住宿费，后续也不知道会不会有业务了，那这个要做不抵扣勾选吗
是的，这个要做不抵扣勾选
-
Q
老师们，我公司有人购买几万块钱的钱，对方开成了增值税专用发票，这个酒只是业务招待的，我们不经营也不代理，那么我咨询过这个发票要做认证抵扣进项转出，那我账务处理是按照普通发票入费用还是一样做价税分离入账呢？
-
Q
老师，我们公司很多员工支出的明细都没有发票，所以他们往往会找一些餐费交通费机票及住宿费来代替，那这种发票长时间累计的金额也大，入账的时候直接入餐费和交通费可以吗？还是入什么差旅费业务招待费好呢，基本每个月都有小几万，金额挺大的，不知道怎么入账好
-
Q
老师，贸易公司是直接去厂家拿货，然后直接运到客户指定地点。客户都是赊账，所以销售的发票都是滞后开的，进项的发票有时也会滞后开给我们，这样，我销项发票也是滞后开，那出库时我们就没做账，等开票了，账务处理是:借应收账款，贷主营业务收入 应交税费应交增值税进项税，然后再拿差不多的进项抵扣这个销项税，可以吗？
-
Q
老师，我们是住宿酒店，有时满房会把住不下的客人A团队带到别人酒店住宿（B酒店），退房后B酒店给我们开发票，我们等A团队打款给我们后，我们会按B酒店给我们开的发票金额打款给B酒店，请问给B酒店的这笔钱我们应该怎样做账？或者说这个业务应该怎么写会计分录？ 同学你好，需要看有无正常差价。其实最实质的经济业务实质为对方酒店开票给予客人。如果是有差价。应该正常确认收入并确认销项。给予对方金额确认成本 收到对方发票 抵扣进项。总体收入差额缴纳税款 老师，会计分录怎么写呢？
-
Q
你好老师业务招待产生的住宿费专票，勾选认证啦，这个不能抵扣，需要在申报表填进项税额转出是吗？账面和申报表都需要怎么操作呢？
热门问答 更多>
-
税务的处罚在电子税务局哪里可以查到
-
朴老师你好，若是老板是海南开公司，可以享受哪些政策优惠，麻烦详细说下
-
老师好，我们公司今年产生的贷款利息，明年开票行不行，明年开的话能不能抵扣增值税呢
-
如果公司今年营业收入636万 增值税6％税率 其他没有可以抵扣的进项 公司房租40万一年 房租税费由公司承担 房东净得40万 如果房租开普票增值税附加税减免 只要交个税房产税印花税综合税率6.5％ 如果房租开专票 增值税附加税6.175％ 加上个税房产税印花税综合税率6.5％ 综合税率12.675％ 开普票划算还是专票划算
-
老师，总公司基本账户被冻结了，在账户解冻之前，都是在分公司代付工资和报销，请问我作为分公司的财务，我只跟总公司挂往来吗？这费用是属于总公司的吧？费用是不是应该是总公司的财务做账？那我分公司这边跟总公司挂往来账的话，我的附件是什么，就是代付工资和报销的话
-
老师客运服务费可以抵进项吗
-
增值税附加税减免的部分还用入账吗？
-
老师，我们这边统计局每个月要公司财务在国家系统里面报送经营财务相关数据，每年由当地的财政局拨6000元打到公司账户，让公司代付给财务数据报送人员作为报酬奖励资金，请问把这6000元钱打给财务后，公司收到钱6000元，后又将6000元转账给报送财务数据人员，今天去当地税务局咨询了一下，说公司不用做收人，但是收到钱的报送数据人员需要按工资薪金报个税，请问按照这思路处理怎么写分录呢？
-
我们公司是一般纳税人，因为公司投标需要税务增值税完税证明，但是现在没有发票可以开，系统进项留抵税额还有20万，有没有什么办法可以补救一下。
-
老师异地有设备安装，预缴增值税的分录怎么做
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
账上怎么处理
直接含税做差旅费
前期每笔住宿费报销时，均已单独借记 管理费用-差旅费 应交税费 - 待认证进项税额
那么把增值税直接转入差旅费
不抵扣勾选的原因要选什么
随便勾选个理由就行了哈
如果勾选用于集体福利个人消费，那入账的这笔差旅费是不是不能税前扣除啊
可以扣除的，只是不能抵扣
那还是入管理费用-差旅费吗
是的，就是那样做的
好的 谢谢
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。