演示账套

老师我问下结转成本这块

2025-12-27 13:22

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-12-27 13:28

什么行业的工业商贸的话，根据你的入库单价×销售数量，这个入库单价可以是加权平均单价也可以是先进先出单价

快账用户3922 追问 2025-12-27 13:32

我们是按照收入的90%结转的，这个我知道不对的，打比方这批货100件乘10等于1000，然后这100件全部卖出结转成本只能按1000除以1.13结转吗

快账用户3922 追问 2025-12-27 13:34

贸易公司商贸食品

齐红老师解答 2025-12-27 13:35

成本是1000吗？如果是的话按照1000来你入库的时候就是不含增值税的，假设你是一般纳税人，对方给你开专票，其他的都按照含税

快账用户3922 追问 2025-12-27 15:10

我收到一张小规模开个我们三个点的牛羊肉发票，我们开出去按9个点，增值税税负率高，毛利润偏低，这个怎么办

快账用户3922 追问 2025-12-27 15:11

忽上忽下

齐红老师解答 2025-12-27 15:31

你可以按照9%的抵扣增值税的

快账用户3922 追问 2025-12-27 15:38

不会啊，系统是3

齐红老师解答 2025-12-27 15:41

登录电子税务局，依次进入【我要办税】→【税务数字账户】→【发票勾选确认】→【抵扣类勾选】模块。 ‌处理待处理农产品发票：‌ 在【抵扣类勾选】页面，点击【待处理农产品发票】，选择【从小规模处购进的3%农产品专票】。录入开票日期范围等查询条件后点击查询，系统会提示抵扣标准（如“可按9%抵扣”），根据实际情况选择抵扣类型（如“按9%扣除率计算”）并提交 ‌勾选发票并完成提交：‌ 提交预处理后，返回【抵扣类勾选】→【发票】模块，查询已处理的发票并勾选。勾选后点击提交，系统生成抵扣信息