老师，之前买厂房的发票开了897万，但是付款是付了600万，发票上面备注实际成交价600万，那为什么发票会开897万啊
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冉老师郭老师好！请问工厂装修，现阶段为已装修未装完。装修合同总费用是1500万，公司已支付了600万，因对方未开票，支付款都是挂在了预付账款上面，如果现在想把已付的600万预付账款转到在建工程上面，应该依据什么单据来处理（注对方只开了50万发票）
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老师们，我有个问题：2021年的汇算清缴已经做完了，但前任会计将2021年的成本暂估了600万，但今年4月份实际来的成本发票是200万，我在4月份做账是不是： 借：利润分配未的—未分配利润 -400万 贷：应付账款/银行存款 -400万 借：利润分配-未分配利润 200万 贷：应付账款/银行存款 200万
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老师 请问下 2021年实际收入是1000 然后21年开票额有1200万 然后核对后是因为有一部分是20年的收入120万发票是21年开的 还有200万是预开票的 这样发票上面实际21年的开票额是1200-120-200=880万 那就是还有120万是未开票的 但是报表里面预估的未开金额是150万 这又差了30万 请问形成这种差异的情况有哪些？不知道怎么核算了
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老师你好 问个会计分录的问题 去年 预收款10万 开具10万的服务费专票 今年实际结算后 业务只发生了5万 客户退回了10万的发票 我司开具红字发票10万 实际产生业务的5万 本月开具专票 未产生的业务5万 尚未支付 之前是分录是 银收 主营业务收入 服务费 销项税额 现在的需求是 ①对方已认证的增票10万 开具红字 ②实际已发生的服务费5万 开具专票 ③之前银收多余的5万 应付 但是本月先不付 针对这三点的分录该怎么写！
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老师 我们公司有房租10万 但是实际我们只付了6万 另外4万是前租客付的 因为各种原因留存给我们了 我们和前租客也没有往来 现在房东把这10万的发票都开给我们了 那其中4万要怎么做账呢
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老师，我们公司的运营模式是利用业主闲置的毛坯房，由业主付装修费，我司出装修风格，效果图装修（但我们不是装修公司），装修完后，业主出租给我们，我们运营做民宿，现在业主付给我们的钱，我们要给装修公司，业主主要是和我司签合同，请问这笔装修费不算我司的收入，付给装修公司，我司和装修公司签委托收款协议，这样可以吗？
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老师，我们是外贸企业，CIF成交价，报关金额=合同金额减掉运保费金额，商业发票跟合同跟收汇金额一致。现在报关金额小于合同收汇金额。这个首单怎么跟税局解释，情况说明怎么写
粤公网安备 44030002003870号
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您好，1、实际成交价是土地价加房价的合计，不是土地价再加成交价。 比如：成交价6000000元，其中土地价2970000元，房价值3030000元，算式：2970000%2B3030000=6000000。 2、发票必须按真实交易金额开，不能开8970000元并备注成交价6000000元，这违反发票管理办法，属于票实不符。 3、做账要按发票金额与真实付款一致来记，否则票账不符会被税务质疑。若发票错开，应重开6000000元发票。 4、正确是合同写明总价6000000元及土地、房价拆分；发票开总额6000000元，备注可写土地2970000元、房价3030000元；双方按6000000元报税。