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老师,上月增值税有留抵,记应交税金-增值税-未交负数,本月需要把留抵用上,又加上认证了部分进项后还要交增值税,分录怎么做呢

2024-07-12 17:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-07-12 17:29

借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费,未交增值税。

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2024-07-12
你好,按照现在的会计制度,其实不需要做结转的。只要在申报表上面留底就好了。
2025-04-16
这个月只有销项没有进项是吗?
2023-09-26
您好,这个是对的,没错的,下个月就是未交增值税中抵扣
2022-09-20
你好1;     如果 进项税大于销项税的话;那么借 销项税 ; 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷进项税;   借 应交税费-未交增值税贷   应交税费-应交增值税-转出未交增值税  
2023-02-16
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