今年前三季度利润总额288206.66元，已交所得税15365.3元，四季度亏损，12月底利润总额为113154.82元，年度招待费调增应交所得税为3555.96元。多交的所得税怎么做分录
您好，这个不用做分录，汇算清缴退税就可以
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老师我们公司，前三个季度一共交了2400元的企业所得税，2021年第四季度的利润总额为56000元，那么我们全年应该缴纳的企业所得税是56000*0.025=1400元，请问这个月我报所得税的应交税额是0对吗？那对于全年多交的2400-1400=1000元的所得税应该怎样处理呢
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年底利润总额是40万减去弥补以前年度亏损后是25万，小微企业优惠交税0.25是6250元，问如果年底提前做汇算清缴的准备调增招待费5万，那所得税就是7500，利润表中所得税就是7500。那报四季度财报时，利润表中所得税应该写6250还是7500。因为四季度只用交6250，剩下的1250明年才交。
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第二季度利润表里本年累计利润总额为60126.64元，第一季度已经缴纳所得税1365.44元，第二季度所得税费用应该填多少，怎么写分录和填表
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您好，请问第三季度利润总额为10万，已交企税5千元，然后第四季度利润总额为-5万，本年利润总额累计5万，第四季度所得税还需要计提吗？然后多交的企税要怎么处理呢？
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老师好！我公司去年亏损100000元，今年一季度利润1.12元，第二季度利润59000元，账上体现应交所得税2950，但在电子税局申报时应交所得税为0，系统直接弥补以前年度亏损了，这样账和税的应交所得税数不一致，我是否得调账？怎分做分录？
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老师你好，请问有没有企业所得税汇算清缴的操作明细如何调。
粤公网安备 44030002003870号
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如果不退税，怎么处理
不退，汇算清缴你要调增处理
招待费调增，分录咋做
不用做分录，这个调表就可以
多交的税留着抵26年的税款，我25年底的帐怎么做分录
这个也不用做账，留底申报就可以
我25年的帐什么都不用做，汇算时调增，可以申请退税也可以不申请留底对吗
如果汇算时申请退税分录咋做
借：银行存款
贷：应交税费
贷：应交税费
贷：利润分配-未分配