今年前三季度利润总额288206.66元，已交所得税15365.3元，四季度亏损，12月底利润总额为113154.82元，年度招待费调增应交所得税为3555.96元。多交的所得税怎么做分录
您好，这个不用做分录，汇算清缴退税就可以
-
Q
”某公司按季度申报预缴企业所得税,按季度计提所得税费用,年终汇算清懒。 2020 年有关情况如下:第一季度利洞总额为 100 万元,其中国债利息收入 2 万元,被工商 部门罚款 3 万元。第二、三、四季度利润总额分别为 60 万元、40 万元、80 万元,实际利润 无调整项目。全年利润总额为 280 万元,招待费超支 5 万元。广告费超支产生可抵扣暂 时性差异 6 万元,确认递延所得税资产 1.5 万元(=6×25%)。 要求:计算预缴企业所得税、应交企业所得税,补缴企业所得税和净利润。
-
Q
老师我们公司，前三个季度一共交了2400元的企业所得税，2021年第四季度的利润总额为56000元，那么我们全年应该缴纳的企业所得税是56000*0.025=1400元，请问这个月我报所得税的应交税额是0对吗？那对于全年多交的2400-1400=1000元的所得税应该怎样处理呢
-
Q
年底利润总额是40万减去弥补以前年度亏损后是25万，小微企业优惠交税0.25是6250元，问如果年底提前做汇算清缴的准备调增招待费5万，那所得税就是7500，利润表中所得税就是7500。那报四季度财报时，利润表中所得税应该写6250还是7500。因为四季度只用交6250，剩下的1250明年才交。
-
Q
第二季度利润表里本年累计利润总额为60126.64元，第一季度已经缴纳所得税1365.44元，第二季度所得税费用应该填多少，怎么写分录和填表
-
Q
您好，请问第三季度利润总额为10万，已交企税5千元，然后第四季度利润总额为-5万，本年利润总额累计5万，第四季度所得税还需要计提吗？然后多交的企税要怎么处理呢？
热门问答 更多>
-
今年前三季度利润总额288206.66元，已交所得税15365.3元，四季度亏损，12月底利润总额为113154.82元，年度招待费调增应交所得税为3555.96元。多交的所得税怎么做分录
-
老师你好，我们公司租赁房东的房产，现在开给我们不动产经营租赁服务，普通发票，说开不了专用发票，不知道这个有什么说法没有
-
服装电商企业，请问针对快递费一般做哪些数据分析
-
零基础到完全胜任会计，最快需要多久？全力以赴的学习初级和实操？
-
怎么查手丝发票的真假，在哪查
-
小微企业利润400万怎么算企业所得税
-
请问老师，我们公司让A公司帮忙代购商品，A找到了B，A给我们开票，我们支付给B，这样合规吗？
-
老师你好，我们租厂房，开了不动产的普通发票，我们要开能抵扣的专用发票，如果能开5%,这个房东应该能开专用发吗？
-
小规模出租房子，我们按5%开的，26年是按多少税率开票
-
请问，合同条款约定第二笔款项是我通知对方要做宣发了才开始付款，但是时间上12月31日通知的，我能把这笔款项计入今年的成本吗？还是要计入新的年度？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录