老师好！请问一下年末关账时，计提所得税费用，需要扣除税收滞纳金吗？

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• 纯外贸企业 收到库存商品就认证出口退税了，后面发现库存商品有问题不能申请退税，我们视同内销开具了发票，对应的进项税我们没有抵扣，但是也没有从认证出口退税那边申请撤销认证出口退税。 我感觉是错的，视同内销是不能抵扣进项税的，也就是说视同内销的对应的进项税是要转入成本的。

• 老师好，小规模公司4季度开专票25万，普票开多少可以免增值税呢，是专票和普票合在一起算还是分开算呢

• 老板每个月都会报销很多餐票 有关系吗？

• 老师，有个款项。要发票时对方称，他们过了月就不能开发票了，他们发生当月已经做无票收入，过月就不开发票了。这个怎么办

• 郭老师接郭老师接，郭老师，找个人租车，先付款了，怎么做，发票后开，每月摊销怎么做

• 出口企业，报关单上的运保费金额是20万人民币，实际付款只需要付18万人民币，相差2万，具体怎么记账？

• 原材料损失2万多，要做进项转出吗？

• 老师，这张0税率的发票对吗？？

• 老师，送货单跟合同是一样的日期是不是不行。

• 老师，请问5月8月11月异地预交所得税共计不到300元，当时已结转应交所得税到所得税费用科目，全年亏损的话，所得税预缴异地也不可能给退，我现在把账上的结转所得税科目给删除了，已申报2季度3季度的财务报表和所得税报表是不是得更正申报?