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我们公司租赁个人汽车两年半一共支付了19万,我们去税务代对方开的发票垫付了3万,给了对方16万,这个分录怎么做

2025-12-31 09:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-12-31 09:45

你们挂其他应付款3万就行

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快账用户5917 追问 2025-12-31 09:50

能给做下这个分录吗

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齐红老师 解答 2025-12-31 09:53

借:长期待摊费用19       贷:银行存款16 其他应付款3

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快账用户5917 追问 2025-12-31 10:36

我们实际支付了19万啊?

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快账用户5917 追问 2025-12-31 10:36

你这个分录我们只支付了16万

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齐红老师 解答 2025-12-31 10:38

那么去税务代对方开的发票垫付了3万,什么意思呢?

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快账用户5917 追问 2025-12-31 10:40

就是这个票应该对方开给我们的,税金应该她付,但我们替她去税务局代开的,税金我们垫付了

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齐红老师 解答 2025-12-31 10:42

那么直接这样做就行 借:长期待摊费用19       贷:银行存款19

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你们挂其他应付款3万就行
2025-12-31
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2026-01-03
你好,支付10万分录 借:预付账款 10 贷:银行存款10
2024-03-24
一、支付首付 10 万元的账务处理 你公司付的 10 万元是 “代指标方预付购车款”,后续需从指标方收回(或抵减租金):借:其他应收款 — 指标方 100000贷:银行存款 100000 二、后续租金 / 费用的处理 与指标方签订租车协议:约定租金(需包含你公司垫付的 10 万元 %2B 金融公司的 90 万元成本); 支付租金时(若租金包含垫付的 10 万元,可冲减 “其他应收款”): 借:主营业务成本 — 车辆租赁费 贷:其他应收款 — 指标方(冲减垫付的 10 万) 贷:银行存款(支付剩余租金) 取得指标方开具的租车发票:作为成本凭证入账(若指标方是个人,需代开增值税发票)。 三、需准备的辅助资料 与指标方的《车辆租赁协议》(明确租金、车辆归属); 向车行支付 10 万元的转账凭证 %2B 收据; 指标方向你公司开具的租车发票; 金融公司付款 90 万元的证明(与你公司无关,留存备查即可)
2025-12-04
必须由签订租赁合同的对方公司开具房租发票,不能由对方个人代开
2026-01-08
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