郭老师，我们出口方式c& f ，比如出口总价10000美元，汇率7，海运费1000美元，我开票开多少，这笔应收分录怎么做，麻烦带金额，谢谢

收到海运费发票怎么做账，如果只收到5000海运费发票，实际就这么多

收到海运费发票并支付款项 借：其他应付款 - 海运费 5000 元 贷：银行存款 5000 元 冲销多挂的代收代付海运费差额 借：其他应付款 - 海运费 2000 元 贷：主营业务收入 - 出口销售收入 2000 元 完整分录衔接 确认出口收入 借：应收账款 - 国外客户 70000 元 贷：主营业务收入 - 出口销售收入 63000 元 贷：其他应付款 - 海运费 7000 元 收票付款 + 冲差额 借：其他应付款 - 海运费 5000 元 贷：银行存款 5000 元 借：其他应付款 - 海运费 2000 元 贷：主营业务收入 - 出口销售收入 2000 元 收到客户全款 借：银行存款 70000 元 贷：应收账款 - 国外客户 70000 元

不是增加收入吧，我票都开了，2000要再重开？

完整分录上面我写了，没有重开

主营不是挂63000，后面又加主营2000

你看我后面的分录，我有写的 金额不对吗

之前不是主营业务收入63000，运输费7000，后面运输费调整2000到主营业务收入，主营业务收入65000，我之前开票是63000

运费是含在里面的还是单独开？

运费没开票

运费要开票吗？

同学你好 这个要开发票

我们出口开0税率的给国外客户，运费我们怎么开，开给谁？？？

你们不开 你们是收运费发票的，CIF出口运费你们承担

怎么好乱，我们是c&f，运费没开票，收到票怎么做，差额是做什么科目

运费发票是承运单位开给你们呀 CIF出口是卖方承担运费

我们要开给客户的发票，扣掉运输费，剩下的做主营业务收入，然后运费让运输公司开票给我们，我们运输还要把它开给谁吗，我们是c&f出口方式