老师，小规模纳税人，月底和供应商对账，只收到购货单，次月初收到发票后支付货款，账务处理应该怎么做？
同学，你好
货物收到了吗？
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老师，我们是小规模纳税人，供应商是一般纳税人，请问我们公司先通过对公户付了款，几天后到货，到货当月发生了销售行为，但是次月才能收到发票，要怎么入账
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老师，小规模采购货物时候，本月先收到货，但是次月才给开发票和付款，那本月账务处理时候要暂估吗？本月多次购进货物，可以合并到一起做一个分录吗，还是需要购进货物日期去做啊
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老师好，7月从供应商处购入一批货，供应商是先发货给我，我7月此货已经发货且开票了客户，我们是8月付的供应商货款，供应商是9月才开的进项发票给我们，请问我应该是7月做营业收入（因已经发货和开票了客户），然后购进7月做应付账款暂无款；那我8月份那批付款记录如何做账？9月月份得到供应商发票，是9月红冲购进暂估款，然后再重新做正常购进吗？谢谢。
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老师，我们预付给供应商的货款，没有收到发票，也没有收到货，长期在账上挂着这笔预付账款，以后也不会收到货和发票了，这个账务要怎么处理呢？
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老师求解： 小规模纳税人公司 给客户代开电子普票后这样做账对吗？ 【给客户开票后】： 借:应收账款-xxx单位 贷:主营业务收入 贷: 应交税费-应交增值税（销项税额） 【收到客户货付后】： 借：银行存款 贷：应收账款—xx单位 ———————————— 老板个人微信给供应商付款并收到发票，这样做账对吗？ 【给供应商付货款后】： 借：其他应收款—老板微信 贷：主营业务成本 【老板把钱打进公账后】： 借：银行存款 贷：其他应收款—老板微信
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油卡充值可以用其他应收款吗？不用预付账款 冲了5000元
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袁老师，下午好[玫瑰]，打扰您啦。请教您两个问题： 1.请问企业所得税汇算清缴，小微企业，应纳税所得额在（200几十万）-300万之间属于临界点，200几十万具体是多少呢？会引起税务关注么。会让企业写说明还是让企业自查呢？ 2.退税金额无论大小都要写说明么？还是退税超过多少钱才写说明呢？
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甲单位汽车维修企业，我们的保险公司直赔款，是客户定损后直接由保险公司支付给我们的保险理赔款，就是还没发生维修业务钱先付给我们，是这部分款项，您看这个款项是放在哪个科目比较合适，是否需要先交增值税，新增值税法没有劳务，都合并到服务了，收到钱是否预缴。
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老师，您好，我们是软件企业，在清理公司内部系统2024年-2026年4月的所有软件产品的未交付数据为513万，但财税软件账上还有1000万左右，预收账款没有冲销，2024年账上申报了2027万，这一整年均为A公司自己收款，给客户开发票，2025年账上申报了1219万，这年是B公司作为A公司最大的软件代理商，代为收款，因软件与B公司其他课程产品合并售卖，发票为B公司开具，按双方结算比例直接结算，B公司将结算款转给A公司，A公司再开发票给B公司，目前情况如下：已收钱但还未交付的客户部分会有开发票需求，目前收入确认是按B公司当月的软件交付数据按结算比例结算给A公司，，再减去A公司当月开票情况，差额部分申报未开票收入去冲销A公司的预收账款，请问这种方法是否正确，请提供一份清晰明朗的处理办法，感谢
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银行预扣贷款利息，没收到票时怎么做分录
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2026年新增值税法小规模纳税人销售自己使用过的固定资产如何申报增值税可以按照1%还是2%呢
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老师，外购的产品用于在建工程，增值税进项是要转出的是吗？但是之前没有进项转出，现在有什么补救的方法吗？产品主要是监控设备之类的，，还有一些电线电缆的。
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公司是小规模纳税人，购买原材料螃蟹加工成冻切蟹，采购和销售的账务怎么做分录？
粤公网安备 44030002003870号
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货物收到了
同学，你好
借：库存商品
贷：应付账款
可以这样做吗？ 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 收到发票后付款，做红字冲销后 借：主营业务成本 贷：银行存款
同学，你好
是可以的
好的好的 还有一个问题请教老师 电子税务局发票查询到有4张不是本公司车辆的商业保险和交强险发票，怎么处理？
同学，你好
不用处理
可能是老板开的，不用管是吗
同学，你好
嗯嗯，是的
好的，老师我们是餐尹，平是购买一些厨房用的物耗品计入哪个会计科目？
同学，你好
低值易耗品
没有入库，直接拿去用了，计入主营业务成本-物耗品吗
同学，你好
嗯嗯，可以的