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个人给公司代开的发票,不含税金额3960.4,税额39.6,我公司次月代扣个税时候,基数是含税还是不含税金额,本期收入填3960.4还是4000

2026-01-07 15:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-01-07 15:22

 本期收入填3960.4,扣除税费(不含增值税)

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快账用户1739 追问 2026-01-07 15:24

老师,您看下对不对

老师,您看下对不对
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齐红老师 解答 2026-01-07 15:26

允许扣除税费(不含增值税)还要填

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快账用户1739 追问 2026-01-07 15:28

您看我收入这个位置填的3960.4对不对

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齐红老师 解答 2026-01-07 15:30

那个金额是对的,就是那个

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相关问题讨论
 本期收入填3960.4,扣除税费(不含增值税)
2026-01-07
你好 ; 这个是劳务费   是个人劳务报酬所得还是什么方面的劳务费业务。 这样好判断怎么计算 
2021-12-28
你好,账务处理有问题 支付时 借:管理费用-劳务费25000     贷:应交税费-个税3960.4           银行存款21039.6 个税申报收入24752.48,应纳税所得额24752.48*80%=19801.98,应纳个税19801.98*20%=3960.4
2021-12-29
代扣劳务报酬时,填“含税金额”。这样计算更准确,符合税法规定。
2024-09-05
你好,按照不含增值税的金额。
2022-01-04
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