老师，您好！请教一下您 2025年企业所得税季度申报表的职工薪酬中的实际支付给职工的应付职工薪酬是指2025年度账本上的应付职工薪酬-工资薪金的借方发生额，这个金额是2024年12月到2025年11月的工资。但2825年度的企业所得税汇算清缴申报表的A105050表的工资薪金支出是包括2025年度1到12月份的总支付工资，12月份工资在汇缴前已支付，应填写在实际发生额栏。那么，是否与2025年度的第四季度企业所得税申报表的金额比对不通过呢？

小规模纳税人，运输行业，25年7-12月购进二手车十几辆货车，购进是入固定资产科目，按年限法平均分计算折旧额，按月入主营业务成本—折旧，五月要做汇算清缴，能一次性抵扣完，在计算企业所得税吗？

老师，贸易业务的物流费怎么做账

老师您好，公益性捐赠支出需要通过相应公益性组织，这样才能允许税前扣除，这些公益性组织名单在哪里能查到

合伙企业有两个法人合伙人(分别占80%和20%)。假如合伙企业年度有亏损75万(年底利润表上)。想问一下两个合伙人年底需要怎么做账务处理？具体的会计分录是什么？

老师村集体做以工代赈项目工程，给公司开票农家肥这个我们需要收购再开吗，开票是免税的吗，需要交增值税和企业所得税吗

朴老师，我26年第一季度得所得税已经申报完了（是亏损，没有交企业所得税），26年5月做25年的企业所得税年底汇算清缴，算了一下汇算清缴的结果是亏了30几万，这样的话对26年第一季度申报的企业所得税有什么影响吗？对26年第二季度申报企业所得税会有什么影响？做完年度汇算清缴后，申报第二季度企业所得税时，汇算清缴的亏损额就会自动到第二季度的企业所得税申报表吧？

你好老师 把自己的房子租出去房产税怎么计算

外贸公司当月出口退税率为0,特殊标志为1的商品，同时出口免税且退税的商品。公司发生的一年期平台使用费，差旅费，水电费等专票可以当月全额认证抵扣增值税吗？

老师，我是事务所项目经理，今天被行政当着那么多同事的面说，我这个中储粮年审项目老在最后完成，不管是送审还是出报告还是啥流程，他都说别人都出完了，就我这边还没出完，我直接怼了一顿，事实就是，不管送审，出报告，还是清q我们并不是最后，那还有很多同事没出，我都不知道他以什么判断的我们为最后，她还不停的催，我说你管好你自己，项目进度我自会把控，我做的有错吗？

老师，股东向公司借款。有利息。这个利息支出需要公司开票吗？相反，公司向股东借款，有利息，股东需要开票吗