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老师,您好!请教您一下 企业银行回单的手续费每个月都先入账,借:财务费用-手续费,现在把一年的手续费发票开回来了……可发票金额对不上回单手续费金额,请问这怎么账务处理呢? 谢谢老师指导!

2026-01-08 09:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-01-08 09:53

关键是为啥有差额呢?

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快账用户7984 追问 2026-01-08 09:55

我也好奇怪呢,但现在收到的手续费发票就对不上当时每个月回单手续费的金额了。而当时入账银行已经扣款了,分录是:借:财务费用-手续费,贷:银行存款,若现在发票对不上,那不是银行存款没有减少吗?

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齐红老师 解答 2026-01-08 09:57

核对清楚,少开了就找银行补开

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快账用户7984 追问 2026-01-08 09:58

那原来处理的分录先不管吗?银行开进来的是专票,可以抵扣啊。

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齐红老师 解答 2026-01-08 10:00

已经取得发票先抵扣,后边补开票

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快账用户7984 追问 2026-01-08 10:01

好的,老师,我明白了。

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齐红老师 解答 2026-01-08 10:04

不客气,祝你工作顺利。感觉不错的话,麻烦给个五星好评哦。

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关键是为啥有差额呢?
2026-01-08
同学你好 附在财务费用分录后面
2022-12-29
直接附在最后那个手续费凭证后边就行
2024-12-18
同学,你好 先暂估记账,之后拿到发票,把之前的费用冲掉,再重新做
2021-07-27
您好,您把发票附在手续费凭证后即可
2021-06-18
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