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供应商鼓励用承兑付款而减少的金额,发票上开出了负数,购买方怎么做账?

2026-01-09 09:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-01-09 09:46

购买方 借:原材料等 负数 贷:应付账款 负数 应交税费-增值税-进项转出 正数 借:原材料等 

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快账用户8894 追问 2026-01-09 09:52

为什么是这么做账啊?我百度说是做财务费用呢?

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齐红老师 解答 2026-01-09 09:54

开负数发票就是冲进货成本

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购买方 借:原材料等 负数 贷:应付账款 负数 应交税费-增值税-进项转出 正数 借:原材料等 
2026-01-09
同学,你好 借:库存商品 应交税费 贷:银行存款
2024-04-06
您好,这种情况你需要调账不应该挂到公司,应该挂到个人名下,再把钱付给这个人就平了
2021-03-26
同学你好! (1)12.C,借应付账款,所以负债减少。 (2)13、错,应计入应付利息;   (3)  14、错,当月支付的不需要通预提   (4) 15、ABC.  选项D计入财务费用,不影响应付票据。   解题方法,试着把分录写出来,就明确答案了。   有需要解释的,可以继续问;如已解决,欢迎评价,以便更好服务。谢谢
2022-05-09
你好,需要在增值税附表二里面进项转出的。
2022-07-27
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