小企业，2025收到2024年服务费退款9000，2024计入了管理费用 2025能不能借管理费用负数9000，不更正2024年汇算清缴申报表。
你好如果b不更正就可以借管理费用 -9000
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老师好，24年12月公司支付了一笔贷款中介服务费50000，分录写的，借管理费用 贷银行存款，25年1月收到一笔9000中介公司退费，需要更正24年四季度财务报表 企业所得税报表吗，不更正，25年这笔分录直接写借:银行存款，贷:管理费用借方负数 可以吗
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24年12月付中介服务费时写的分录是借管理费用50000 贷银行存款50000，这五万没取得发票;1月收到5000退费，小企业会计准则，分录是不是需要写贷利润分配未分配利润，不能写借管理费用负数啊，因为跨年了。进行24年企业所得税汇算清缴，需要纳税调增五万还是四万五呢
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24年12月付中介服务费时写的分录是借管理费用50000 贷银行存款50000，这五万没取得发票;1月收到5000退费，小企业会计准则，分录是不是借管理费用负数呀。进行24年企业所得税汇算清缴，需要纳税调增五万，2025年汇算清缴，纳税调减5000吗
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追问:原问题:2024年12月收到工伤待遇做借:银行存款4100借:管理费用-工资4100(红字)，但是2025.4月发现这个钱不能红冲管理费用，要计入其他应收款，请问这个2025.4要怎么做账改正（不算重大差错）回复说可以直接在2025调整改正，不用动24年年报。那还要用以前年度损益调整科目吗？还是可以直接改一笔到位:借:管理费用工资4100贷:其他应收款
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小企业会计准则，23年记错了一笔账，分录：借预付账款2555，贷管理费用2555。2024年调整了错误，借：管理费用2555 贷预付账款2555。23年24年汇算清缴可以不因为这两笔账做出更正吗
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粤公网安备 44030002003870号
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就是不更正24年汇算清缴申报表，就可以借管理费用负数，然后冲减当期费用吗
是的，你说的是正确的这个
收到的退款计入利润分配未分配借方好，还是管理费用借方负数好呢老师，利润分配未分配利润科目会导致资产负债表利润表勾稽不上
金额不大可以计入管理红字，大的就得通过未分配和算了
说错了利润分配未分配利润贷方
好的老师，金额1万以上算哒吗
我已经给你了答案了