24年12月付中介服务费时写的分录是借管理费用50000 贷银行存款50000，这五万没取得发票;1月收到5000退费，小企业会计准则，分录是不是借管理费用负数呀。进行24年企业所得税汇算清缴，需要纳税调增五万，2025年汇算清缴，纳税调减5000吗
1月份收到借银行存款贷利润分配，未分配利润5000，汇算清缴纳税调增5万就可以的。
-
Q
老师好，24年12月公司支付了一笔贷款中介服务费50000，分录写的，借管理费用 贷银行存款，25年1月收到一笔9000中介公司退费，需要更正24年四季度财务报表 企业所得税报表吗，不更正，25年这笔分录直接写借:银行存款，贷:管理费用借方负数 可以吗
-
Q
24年12月付中介服务费时写的分录是借管理费用50000 贷银行存款50000，这五万没取得发票;1月收到5000退费，小企业会计准则，分录是不是需要写贷利润分配未分配利润，不能写借管理费用负数啊，因为跨年了。进行24年企业所得税汇算清缴，需要纳税调增五万还是四万五呢
-
Q
24年12月付中介服务费时写的分录是借管理费用50000 贷银行存款50000，这五万没取得发票;1月收到5000退费，小企业会计准则，分录是不是借管理费用负数呀。进行24年企业所得税汇算清缴，需要纳税调增五万，2025年汇算清缴，纳税调减5000吗
-
Q
24年12月一笔支出分录写的借管理费用贷银行存款，金额5万，对方没开发票，，25年1月退回给我们5千，小企业会计准则，分录写借管理费用负数可以吗老师，25年2月取得45000的发票，24年汇算清缴只需要调增5000是不是就可以了呀
-
Q
24年12月付出去一笔服务费，记得管理费用科目，金额5万，25年1月对方退我们五千，25年2月取得四万五的发票。还没进行24年汇算清缴，我想问24年汇算清缴可以不调增，把25年收到的退费计入借方管理费用负数吗
热门问答 更多>
-
印花税资本实缴都是按照年报吗？
-
我们是做跨境电商亚马逊的。我们可以按照0110报关吗，将对方买家填成亚马逊吗？影响退税吗？ 这样子能不能免除亚马逊产生的销售增值税？
-
公司向个人借款，支付的利息费用计入什么科目？
-
下午好！老师合伙人企业原普通合伙人股权转让给另一个公司，受让公司需要缴纳印花税吗
-
老师，新增社保人员的时候，提示已满50岁不允许办理缴费登记怎么处理
-
自销自产的玉米开票是免税还是1%的征收率
-
请问老师，我现在去的公司用的用友畅捷通t＋，主要是批发鲜鸡鲜鸭的门店，往来比较多，之前她们没用单据生成凭证，她们都是手动录制凭证，我如果有进货单，出库单，录进货单我直接录总的在供应商那边的金额，出库单我可以10天汇总录应收账款吗？结转成本这个怎么算啊？月底结转主营业务成本怎么算
-
老师，下午好！想问下残保金上填的那个工资总额是不是汇算清缴申报表那个职工薪酬的工资总额，还是申报个税1-12月份那个工资总额
-
老师，我们是汽车运输公司，主要是出租出租车，和一些包车业务。请问问，平时我们的日常开支需要用到哪些会计科目才是正确的呢？
-
新办纳税人开业那里，纳税人所处街乡，没有弹出任何信息，怎么办？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，分录写借管理费用负数是不是也可以呀，最好写借管理费用负数还是贷利润分配未分配利润呢
如果做管理费用 你2024年需要纳税调增45000，可是你5万没有发票呀。
2024年汇算清缴调增五万，2025年汇算清缴调减5000，这样可以吗老师
可以的，可以这么做的。
调增调减是不是要写在a105000 扣除类项目的17小项里呀
对于没取得发票 纳税调增或者调减，需要提供什么证明吗
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。