24年12月付中介服务费时写的分录是借管理费用50000 贷银行存款50000，这五万没取得发票;1月收到5000退费，小企业会计准则，分录是不是借管理费用负数呀。进行24年企业所得税汇算清缴，需要纳税调增五万，2025年汇算清缴，纳税调减5000吗
1月份收到借银行存款贷利润分配，未分配利润5000，汇算清缴纳税调增5万就可以的。
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老师好，24年12月公司支付了一笔贷款中介服务费50000，分录写的，借管理费用 贷银行存款，25年1月收到一笔9000中介公司退费，需要更正24年四季度财务报表 企业所得税报表吗，不更正，25年这笔分录直接写借:银行存款，贷:管理费用借方负数 可以吗
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24年12月付中介服务费时写的分录是借管理费用50000 贷银行存款50000，这五万没取得发票;1月收到5000退费，小企业会计准则，分录是不是需要写贷利润分配未分配利润，不能写借管理费用负数啊，因为跨年了。进行24年企业所得税汇算清缴，需要纳税调增五万还是四万五呢
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24年12月付中介服务费时写的分录是借管理费用50000 贷银行存款50000，这五万没取得发票;1月收到5000退费，小企业会计准则，分录是不是借管理费用负数呀。进行24年企业所得税汇算清缴，需要纳税调增五万，2025年汇算清缴，纳税调减5000吗
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24年12月一笔支出分录写的借管理费用贷银行存款，金额5万，对方没开发票，，25年1月退回给我们5千，小企业会计准则，分录写借管理费用负数可以吗老师，25年2月取得45000的发票，24年汇算清缴只需要调增5000是不是就可以了呀
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24年12月付出去一笔服务费，记得管理费用科目，金额5万，25年1月对方退我们五千，25年2月取得四万五的发票。还没进行24年汇算清缴，我想问24年汇算清缴可以不调增，把25年收到的退费计入借方管理费用负数吗
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老师，你好公户收到之前上年私户的借款，怎么做账，上年私账写管理费用＿业务招待费。公账没做这个分录，之前是总经理助理打去另一个人账户办事。现在公司叫她拿回来的，以前年度损益调整没有这个科目，公司下周去股份变更，1%/如果写未分配利润，怕到时影响个税金额。现在我是补6月的凭证，现在怎么做账
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老师，分录写借管理费用负数是不是也可以呀，最好写借管理费用负数还是贷利润分配未分配利润呢
如果做管理费用 你2024年需要纳税调增45000，可是你5万没有发票呀。
2024年汇算清缴调增五万，2025年汇算清缴调减5000，这样可以吗老师
可以的，可以这么做的。
调增调减是不是要写在a105000 扣除类项目的17小项里呀
对于没取得发票 纳税调增或者调减，需要提供什么证明吗
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。