老师，2025年收到对方付的2024年的租金，一直都没有开盘，想的是2026年开，那我2025年能不能计入其他业务收入里，该怎么做账，到时候开票了又该怎么做账
那么按未开票收入申报增值税
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我公司去年2024年12月的开票收入，到2025年1月份又把那张发票给红冲，那我现在2025年1月的账是计入了以前年度损益调整，那个企业所得税汇算清缴时，我这红冲了2024年的收入表怎么填，还有等到2025年一季度的时候企业所得税季报的报表收入怎么填
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我们2024年付了一笔地租40万元，对方不给我们开发票了，只给开了一个收据，收据他们是2024年开的，我2025年发现没有入费用，一直在账上挂着往来账，那么应该怎么记账，这一块的汇算清缴怎么操作
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请问老师2023年底预付2024年的广告宣传费对方没开发票，2025年2月才开发票，那当时做的是借预付账款，贷银行存款 现在票开了该怎么做账?另外所得税扣除是不是在今年的汇算清缴里面直接填在广告费扣除里面?
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请问老师，2024年有个租金这个收入，现在要退人家3600，退票的时候发票处理只能全额退票后再重开，这个业务我在2025年如何做账？还有对2024年有没有影响？
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2025年报2024年企业所得税汇算清缴，由于2024年暂估的材料成本发票没有开回来，2026年才开的回来发票，2025报企业所得税汇算清缴时调增，那我26年收到发票的时候应该怎么处理呢？ 更正一下，材料购买是24年，但是暂估账务会计分录做到25年的，但是26年票才能收到，我是在24年汇算的时候调整还是报2025年汇算的时候调整呢？ 老师，我这种情况应该怎么处理呢
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分公司可以办理出口退税的政策文件具体是哪一个 麻烦老师发一下链接
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老师，在京东买的电脑开不了公司抬头的发票，只能开个人抬头，这个怎么报销
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请问老师，甲单位是民非组织，2024年计提了10000元的企业所得税。但是25年汇算清缴申报的时候，是退税2000元，请问2025年收到退税2000元怎么做账呢？
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老师，我们是一般纳税人建材商贸，卖水泥之类的，没有仓库，直接从厂家拉到客户处，小企业会计准则，账上遗留120多万库存没实物，很可能货已卖老板私卡收款了，现在怎么处理没有风险？
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老师，我们新的公司，老板说的，不用员工打考勤，就是规定的时间来了，就行了，我们会计，做账，不要留证据吗？考勤表，不要吗？老板是不是不懂，这个，还是说随便，都可以，我的意思，要么用考勤表，要么用钉钉，不知道钉钉，收费不？老师，这个你懂不
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怎么做账老师
未开票收入 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 -未开票 应交税费-应交增值税-销项税 如果以后补开发票 贷：主营业务收入 -未开票 负数 贷：主营业务收入 –已开票
老师，后面都是贷方？
是的，后面都是贷方，看仔细了，一个是负数
老师，房租税率9%，电费税率13%，报增值税的时候，其中应税货物销售额和应税劳务销售额，那我未开票收入的房租和电费该计入哪呢
房租是服务，水电费费是货物
老师，麻烦再问一下，他表格里是应税劳务销售额，是您说的房租服务吗？
主表那个劳务是房租