老师您好，我们车间一个员工出了工伤，他来报销1000元医药费，然后团险给赔付了600元，这两笔分录我要如何做

是的，公司支付员工1000元，这个600是保险公司赔付给公司的

借制造费用福利费400 贷应付职工薪酬福利费400 借其他应收款600 应付职工薪酬福利费400 贷银行存款1000 银行存款贷，其他应收款600

这是相当于用赔付回来的600元把 福利费冲减了

对的是的对的是的

那如果先收到的赔付600，做成了营业外收入，然后过了一个月员工才来报销，我可不可以400做福利费，600把营业外收入冲减掉

可以的可以的可以的

好的谢谢

不用客气，工作愉快

老师你好，我们家有一个电商客户，客户在抖音直播，现在我们的合作模式是，他用我们家的营业执照个体户在抖音平台挂店铺，银行账户也是挂的我们家公户，那25年第四季度一共买了270万左右，这些我们是不是每隔一季度都得报税，交税

小规模的按季度申报，增值税附加税和所得税

增值税按照270万*0.01=2.7万交对吧，所得税要怎么算

换算成不含税的，你这个是含税的吧 根据利润看一年累积的利润-弥补亏损）×所得税税率-之前季度预交

老师，再就是其实实际上的业务是这个客户甲从我们这里拿货，他直播卖货，现在绑定我们的执照和银行公户，现在我们和客户甲要货款，他一般就是从抖音平台提现到银行账户，就当做是给我们的货款了，我们做账做的这写就是我们的销售额，但是现在因为绑定的我们公户，所以抖音店铺卖的销售额里面也有客户的钱，他想要拿这笔钱，也得通过从抖音平台体现到公户，我们在给他，这笔分录要如何做呢

他给你开成本发票，相当于是你们从他那里购买商品

他不给我们开票，而且还要求我们现金给他

那你们多缴纳的税款这一部分的扣除 你看看你需要交多少税款了？

老师您的意思是，那我们按照270万来交税款多交了对吧