郭老师接郭老师接，我们跨地区涉税预缴的所得税，比如我11月预缴1000，12月预缴2000，总的借应交税费-所得税，贷银行存款，，我要计提吗，11月计提1000，12月计提2000，账平掉，还是计提不做，年末应交所得税借方挂账3000
12月末，需要交的话计提，不交的话不用计提 那证明你们单位多交了， 汇算清缴可以申请退税。如果不退的话，你再转到以前年度损益调整
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请问一下2020年收到2017年第三，四季度退税款12000元如何做帐务处理？我们2017年度10月计提和预缴账务处理 计提所得税 借：所得税 200 贷：应交税费-应交所得税200 缴纳时，借:应交税费200 贷：银行存款200 月未结转损益 借：本来利润 200 贷：所得税200 2018年1月直接缴纳2017年度第四季度企业所得税 借：应交税费-应交所得税 10000 贷：银行存款 10000 没有计提帐务处理，目前应交税费-应交所得税贷方余额为10000元。
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老师 现在缴纳企业所得税 是预缴对吧 需要计提吗计提 借 所得税 贷 应交税费 -应交企业所得税 缴纳 借应交税费-应交所得税 贷 银行存款 10月份缴纳的
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我想问下如果2022年5月做2021年的汇算清缴，要缴费5000元，计提分录是：借：所得税费用 贷：应付税费——所得税 支付分录是，借：应交税费—所得税 贷：银行存款 计提是在5月计提吗？
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老师，上月计提所得税，借所得税费用贷应交税费-应交所得税，我现在做一月的账缴纳借应交税费-所得税贷银行吗
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老师，去年公司预缴企业所得税，计提时借：所得税费用 贷：应交税费-所得税 缴税时，借：应交税费-所得税 贷： 银行存款 请问老师们今年汇算清缴后退回的税款如何做账呢? 借：银行存款 贷：应交税费-所得税 这样做对吗?
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朴老师，电商公司现在还需要分内外帐吗？外账按照结算来算，内帐按照发货来算？ 简便来做的话，内账外账都按结算来做行吗？
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老师，独立核算的分公司，符合小微企业标准，企业所得税是按照多少来算
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简易计税3%税率时申报了未开票收入，现在公司变成了一般纳税人，客户要开票，开了13%税率的票。我现在在申报增值税时，3%税率未开票负数填列，提交申报时总提示比：23列应纳税额减征额比对不过，请问怎么解决
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怎样保证计提的企业所得税和申报表中一致
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你好，个独企业利润40万左右，有些成本还未取得的情况下，可以在汇算之前取得后扣税吗？
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老师，最后一个分录如果是贷方营业外支出的话，报表项目就会出现负数，不应该是营业外收入？
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老师您好，如果25年2月工资发1月工资老板公户发了3个人，但是1月工资只申报了2个人，后面每个月工资都少申报了那个人现在申报25年12月工资的时候才发现，现在要怎么处理
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老师，原始数据是代账的发我的 我用这些数据重新输入现在的精斗云云会计，是那边给的原始数据在明细账里凭空多出来了，就明细账里有这个数据 账本、总账资产负债表都没有这些数据，是什么原因呀？
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老师您好，我想问下就是领导让我做财务年终决算报告，这个报告里需要把24年的数据和25年的做对比吗，还是就写25年就行
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我交的时候，除了做借应交税费-所得税，贷银行存款， 我还做了，借所得税费用，贷应交税费-所得税，我第二笔要做，还是不用做
你需要交不交？不交不要填写，就是你第四季度申报给税务局的时候需不需要交
不用交，都是预缴，做了工程就预缴，当地不用缴，我就这样计提，预缴，，还是预缴就只做预缴，不计提那个预缴的，我总感觉多做了
那就不应该计提了
就是我本地没缴，异地预缴，我只做，借应交税费-所得税，3000贷银行存款3000，这笔预缴的所得税不用计提， 等本地的要缴再计提吗 那计提后怎么冲这笔预缴的所得税，像增值税可以用借未交增值税，贷预缴增值税，这个所得税怎么冲
借所得税费用，贷应交税费，企业所得税，这个就是抵扣
哦哦，那我知道了，谢谢老师，我提前做了，我现在给它删掉
可以了，可以删除了的