请教下，公司要申报科技企业，研发费用之前没特别做科目，现在需要调整，之前的成本都入了生产成本科目中，现在回调，生产成本下面的科目都是负数了，这个怎么处理呢
你好，生产成本负数再冲减库存商品需要
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有个问题请教老师：在新收入准则中延保收入需要分期确认收入。成本也需要匹配相应期间的收入分期确认。想咨询一下我们前期已将在收到延保款时一次性确认了收入，并且在发生成本时也一次性确认了成本，现在需要将以前的款项分期来进行确认收入，结转成本。需要用哪个科目来调整了？反冲多确认的收入我们用的是合同负债科目，反冲成本了，是用合同资产还是合同履约成本还是用其他哪个科目更合适了？？？合同履约成本科目是归集到资产负债表的存货里面吗？
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老师您好，我之前做工资都是直接进劳务成本这个科目，现在调整20年的账务，我需要计提11月12月的工资，但是我都是跟上之前做工资的账务处理进的成本，我把之前做的分录给您看下，麻烦您帮我看看，现在计提的话怎么计提呢
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老师，我想问下，之前我们公司的工资跟办公费都是计入管理费用跟主营业务成本。现在想要申请科技型企业，想把之前的科目计入研发费用，这个怎么调整，谢谢老师
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老师，我有个问题想请教下呢，我们是科技公司，我平时做的很多工资和费用都做在开发支出里面的，这个科目是资产内科目，我在算成本费用的时候怎么在利润表中体现这笔金额呢
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老师好，公司要求把发生的费用归集到各个项目里面去，所以我之前在主营业务成本下面下设了二级科目项目成本，但是我公司没有收入，这样不合适，所以我现在想把它科目的发生额调整到销售费用下面下设的二级科目项目成本，这样可以吗
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老师，我之前记账凭证登记的都是支付什么货款多少钱？然后我现在需要调整把进项税额调整出来，进行抵扣，我怎么写记账凭证？
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@郭老师@郭老师@郭老师@郭老师
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老师您好 2025年12月企业承担社保部分 12月份先计提 2026年1月份扣款对吧？
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贷款还款分录，连本带利一起还
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请教下，公司要申报科技企业，研发费用之前没特别做科目，现在需要调整，之前的成本都入了生产成本科目中，现在回调，生产成本下面的科目都是负数了，这个怎么处理呢
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老师，公司支出的信息服务费怎么做分录，等发票回来怎么做
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你好，委托其他单位进行技术研究开发，支出的费用怎么入账，需要后期进行分摊
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老师好！小规模纳税人开普票免税记账需要单独记税款的分录吗？谢谢！
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老师，我司是小规模纳税人，出租房产，25年12月收到26年1月的租金，申报这笔租金增值税按什么税率？
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老师您好！我想问一下小规模销售收入怎么做凭证
粤公网安备 44030002003870号
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问题是冲减库存商品，目前库存商品金额也是小于研发费用的，，如果冲减库存商品，那库存商品这个也会是负数