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老师你好 问第四季度2个固定资产在季度所得税一次性扣除填写时,分开填列,还是合并金额填列

2026-01-13 13:31
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-01-13 13:31

同学,你好
合并金额填列

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同学,你好
合并金额填列
2026-01-13
同学你好,第四季度的只填写第四季度的,如果第二季度有错误,你不是有个年度汇算清缴吗,年度的去调整。
2022-01-04
一季度一次性扣除的,二季度也要填列的,你主表的利润总额是1-6月的累计金额啊
2021-07-14
你好同学,还需要填,不然表上边就没有了
2024-01-09
资产原值填写 第三季度小规模购进资产,将原值调整为不含税金额填写。第四季度一般纳税人购进资产,直接按不含税金额填写原值。 资产转出改造处理 12 月初转出资产,若之前已享受一次性扣除,仍体现其数据并备注。12 月末转入资产,若符合条件,按不含税金额填写原值等相关栏次。 具体填写栏次 在 A105080 表 “固定资产一次性扣除” 相关行次,填写账载金额、税收金额(符合条件资产按不含税原值填写)、本年及累计税收折旧(符合条件的按资产原值填写)
2025-01-14
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