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老师你好,我公司是一般纳税人,采购一台混合动力车辆价税合计158000元,然后以二手车交易销售,销售额160000,销售发票是二手车销售统一发票,发票上无税额,采购的发票税额现在还未进行抵扣,这个要怎么做账,增值税要怎么进行申报?

2026-01-13 19:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-01-13 19:02

需要计提销项税额:160000/1.13*13%,同时进项可以抵扣。

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快账用户5669 追问 2026-01-13 19:10

老师你好,那增值税申报时系统没带出这张发票的销售税额出来,要另外从电子税务局申报增值税吗?怎么申报?

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齐红老师 解答 2026-01-13 19:12

是的,这个需要自行计算申报。

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齐红老师 | 官方答疑老师

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