12月底计提了印花税，借:税金及附加-印花税贷:应交税费-应交印花税。也做了结转本期损益，借:本年利润，贷:税金及附加-印花税，结转是系统自己做出来的，金额都是一致的，损益类科目余额都是平的，但是过账后资产负债表不平，没做计提之前是平的，这是什么原因?

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• 请问老师，每个月都会计提当月的工资，然后下个月发放，所以应付职工薪酬科目下工资的借方和贷方金额就不一致，相差本月计提的工资，所得税汇算清缴时工资薪金支出的账载金额看应付职工薪酬科目下工资的贷方还是借方？实际发生额看贷方还是借方，两者可以不一致吗？

• 我们是酒店行业！2025年过年发放的免费房劵给员工67张，员工住宿是0元住宿，请问我们需要交67张价值21440的税吗？我们做的借主营业务成本，管理费用，贷福利费，借福利费，贷，应付账款房劵，借，应付账款房费，贷销项，主营业务收入。对吗？我们需要交税吗

• 老师，请问一下，一般纳税人，我们从供应商那里购进商品，发票已经认证抵扣了，然后这笔款我们不弄付款了。账务怎么处理呀

• 老师我在12月底计提了印花税，借：税金及附加-印花税贷：应交税费-应交印花税。也做了结转本期损益，借：本年利润，贷：税金及附加-印花税，金额都是一致的，但是过账后资产负债表不平，没做计提之前是平的，这是什么原因？

• 老师之前法人借款公司的钱，现在还款了，分录要怎么记 谢谢

• 私人以小规模纳税人的名义对公转账付款购买一台价值5万元的无人机，开有普通发票，无人由私人使用，小规模纳税人要做账务处理吗

• 老师，2025年12月开的成本发票，我可以等2026年1月再入账吗

• 老师 税务稽查补了2024年的收入，用的是利润分配-未分配利润，应交增值税 现在这个增值税怎么平账 因为没有涉及主营业务收入

• 老师 您好 请问 8月一笔销售订单 12月发生销售退回做了红字发票，在入账的时候除了要冲减收入 是不是还要冲减成本？想确认下分录是怎么写完整

• 郭老师接活郭老师，做工程服务的，开票给对方公司，开的是材料，钢材，是开几个点