老师，客户退货，货款是付完的，现在应收是负数。金额不大，我要调整到哪个科目？

同学，你好
可以放在预收里面

2026-01-15

您好，不在调整哦，是做负债表时要重分类，我们的账都是对的资产负债表中可能存在重分类的科目有：应收账款与预收账款；应付账款与预付账款；其他应收款与其他应付款 “应收账款”=应收账款所属明细科目的借方余额合计数＋预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列； “预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数＋预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列； “应付账款”=应付账款所属明细科目贷方余额合计数＋预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列； “预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数＋预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列； “其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数＋其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列； “其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数＋其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。比如应收账款科目借方余额100，明细是应收账款-A 借方余额 120,应收账款-B 贷方余额 20 应付账款科目贷方余额200，明细是应付账款-C 贷方余额 250,应付账款-D 借方余额 50 报表列示应收 120 预收 20 应付 250 预付 50

2024-06-25

您好，会计分录：借：其他应付款贷：营业外收入或者其他业务收入。

2022-02-19

同学您好！ 1. 提前收到货款时的账务处理： - 借：银行存款 - 贷：应收账款（负数） 2. 正式发货时的账务处理： - 确认收入： - 借：应收账款 - 贷：主营业务收入 - 应交税费—应交增值税（销项税额） - 此时应收账款一正一负冲抵，相当于将之前负数的应收账款冲平，并正常确认了对该客户的应收账款。在金蝶软件中，可以在正式发货确认收入的凭证录入时，自动或手动选择对应的应收账款科目进行冲减操作。如果之前录入的负数应收账款是通过特定的核算项目（如客户）进行区分的，在正式发货时也需要对应相同的核算项目来冲减。

2024-08-23

你好，你做其他应付款科目核算。

2024-12-10