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老师您好,请问小规模第四季度开具1%的销售发票50000,申报增值税的时候,要填在第1行“(一)应征增值税不含销售额(3%征收率)”还是“(四)免税销售额其中:小微企业免税销售额”?

2026-01-19 11:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-01-19 11:20

季度销售没有超过30万就是填在第10栏

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快账用户7907 追问 2026-01-19 11:22

本期免税额,按开具发票上的税额(1%)填列第19行吗

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齐红老师 解答 2026-01-19 11:24

不需要你填,系统自动计算

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季度销售没有超过30万就是填在第10栏
2026-01-19
您好,这个的话是属于小微企业免税销售额
2025-01-13
同学你好 上面的第一二三也要填写
2022-12-08
您好,这个是按3%来换算的
2025-04-28
您好 代开专票额,没有含在(四)免税销售额的金额里
2022-01-17
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