老师，24年多计提了一笔折旧，25年发现调整了未分配利润，借累计折旧贷未分配利润，然后我更正24年汇算清缴和年报，账上修改了25年资产负债表的累计折旧和未分配利润期初数，那么我25年做的这笔凭证是不是就得删掉呀，请老师具体说下

您发，您已经做的调整分录是正确的，必须保留，不能删除。借：累计折旧，贷：未分配利润。 会计差错更正必须调账并调表，确保有凭证、有痕迹，保留该凭证并同步修改2025年资产负债表的期初数，使累计折旧和未分配利润的期初余额与账务数据一致，不能直接删除凭证仅修改软件期初数的调表不调账做法。

我们做账系统上25年资产负债表更正了累计折旧减少，未分配利润增加，那我25年又做了一笔这个分录，那不是重复了吗老师，本来25年初未分配利润的余额已经手动更改了，现在又做了一笔，不就有问题了吗老师，有点绕不过来，请老师具体说下

您好，好的，我们撤销修改

可以我要更正税务局上24年的年报呀，和25年资料负债表期初数据就不一致了

您好，更正后25年期初必须要同步的

我不太明白呀老师，我这个分录调整在了25年9月份，我现在24多计提了60万，麻烦老师具体说下我要改哪些，怎么做，糊涂了

您好，好的，您看这样能明白么

第三步报表调整还是不理解老师，就是我现在还没更改25年期初数，系统怎么会自动更新25年的期初数呢，已经绕进去了

我做在25.9月份，只会影响期末数呀。怎么会更新期初数呢，不理解

您好，期初是手动改的，不是自动

老师那是不是这个意思，我更改这个期初余额不能再期初余额录入那里更改，只能在报表里更改，从1月份开始更改，要更改12个月的期初，是这个意思吗老师，

不是的，只改负债表的期初

本来我的25年初未分配利润是-110万，然后我更改了期初余额多计提了60万，那就变成了-50万，那我9月份又做了一笔60万的未分配利润，改期初的时候利润已经增加了，现在又增加了一笔60万，这不重复了吗老师

您好，是的，是重复了，我们只能二选一

所以我就没听懂您上面说的，又改期初又要做分录，那么也就是说我25年财务软件上期初的数据不要动，就做一笔分录就可以对吗，只要去更正我税务局上申报的年报就可以了是吗，那这样我年报的24年期末数就不是25年的期初数了，要怎么弄

对对，软件25年期初不要动

那24年的期末数和25年期初数就对不起来，因为25.9月份才做的分录

您好，账套里不用调，手动改导出的报表期初

那我25年四个季度的财务报表是不是也都得更正申报呀老师，因为期初数都是之前未调整的金额