计提的成本费用是应付职工薪酬科目余额,包含社保职工福利等

我们以前公司年终奖一直都是当年不计提,等第二年实际发放的时候,在实际发放那年分担,算作实际发放那年费用,公司要求从今年开始计提2023年年终奖,那么今年我实际已经有一笔2022年年终奖了,那就是今年有两比,那明年汇算的时候可以都扣吗?还是怎么操作
老师我去年12计提了工资四金,今年一月正常发放结转进费用,这样发放和结转是平的,但是去年的计提预估的那一块怎么处理,汇算清缴已经结束了,我直接冲销不行的话,之前的老师说差额放以前年度损益调整调整,但实际上也不是差额,是计提多出来了,怎么处理呢
#提问#咨询一下现在企业所得税季报,需要填列一个实际发放员工工资和已计入成本费用的工资,这是按照啥口径来填的,是季度还是本年累计啊?
请问一下,季度企业所得税申报表,资产损失怎么填写?已计入成本费用的职工薪金就是本季度实际发放的工资总额吗?就是计提发放的吗?
老师你好,关于三季度所得税申报中“已计入成本费用的职工薪酬”的借方累计发生额,是否包含去年的工资实际发放金额(例如:2025年1月份发放了2024年12月份计提的工资100000元,那这个100000元是否也计入2025年的借方累计金额呢)
领退休工资的人员开设个体户可以享受60000的专项扣除吗?
老师,企业所得税申报表里面的实际发放金额就是应付职工薪酬二级科目所有借方发生额对吗?这个金额比我申报的个人所得税全年总金额大,
26年1月征期20号是最后一天吗?还是今天是最后一天呀?
股份制企业,可以做股权转让吗? 两个自然人股东
请问有做过资本性不征税收入的税务处理的老师,对于税务局要求不能把不征税收入采购的设备进行税前折旧,这分录是如何处理?谢谢
老师好,我的利润表和我结转时候的未分配利润不一致,我检查了损益科目好像都没有错啊,到底是哪里出问题了,就差个几分钱。
老师好,请问不开具租赁发票也可以申报缴纳个人所得税?可以把这个租赁收入理解为未开票收入?
社保费扣个人部分 用其他应付 借放多了 要真那么平帐啊 无需在支付给个人了 跨年了 分录是什么
11月收到对方一张专票,当时勾选时发现对方红冲了,11月申报的时候就没有抵扣,现在申报12月份的税费是表二自动带出11月份那张进项转出的进项税了,导致我这个月进项少了,这个要怎么处理
申报退税业务,自检出现无电子信息啥意思。怎么操作
实际支付是应付职工薪酬二级科目借方,包含发放去年的