报企业所得税中职工薪酬已计入成本费用是按个税申报表申报的1-12月的数据填写，还是按做账中1-12月填写。我们是次月发工资。
一到十二月份计提的工资，社保工会经费，职工教育经费的福利费 这里是你计提的
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Q
老师，我们个税申报是按计提的工资申报的，发放是次月，这月的所得税报表应付职工薪酬应发数我可不可以填1-9月的计提数，实发填12-8月的
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企业所得税申报表中职工薪酬怎么填写？已计入成本费用的职工薪酬是按个税申报表填写吗
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Q
企业所得税报表中实际支付给职工的应付职工薪酬，这个是填写工资薪酬的借方，但是申报未按照个税收付实现制来申报，这个借方包含1月发放24年12月份工资。但是12月工资实际是在12月个税所属期申报的，这种也是填借方全部数字吗？
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Q
已计入成本费用的职工薪酬和实际支付给职工的应付职工薪酬要怎么填写，都是本月发上月工资，比如2025年1月发2024年12月工资。2025年1月发24年的工资在2025年2月申报。按应付职工薪酬科目的借方贷方填写了提示“填报的工资薪金大于本年《个人所得税扣缴申报表》申报工资薪金支出累计为0；
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Q
本次季度所得税申报，那个附报事项，填写已计入成本费用的职工薪酬及实际支付给职工的职工薪酬，是写1-12月的，还是10-12月的啊
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我们是发工资时一起做，比如1月发12月工资。我们1月计提发放。但是代缴个人所得税是12月就办了的。那我这个数据要填1-12月代缴个人所得税税申报的工资薪金所得总金额，加上社保的金额，就是对的么？
十二月份申报个税，一月份计提，然后发放是这个意思啊，是的话申报是看所属期十二月份到11月份金额 但是你除了工资没有其他的吗？比如我上面说的福利费工会经费。
都没有了，那就是24年12月到25年11的工资，加上25年1月社保-25年12月的社保吧。
是的，对的，是这么做的