老师，前一年:借管理费用，贷应付账款，第二年红冲，是怎么样分录

有票进来，也是按这个分录做是吧

能够取得发票直接附在原来的凭证后边就行，为啥要红冲呢？

那分录不需要更正吗？

你是能取得发发票就不需要红冲，如果26年取得发票付款 借：应付账款 贷：银行存款

老师，那如果我去年计提的票和取得票类目不一样，去年分录还需要调整吗？

那么就要红冲，重新做

那我红冲分录怎么写呢

就这个分录红冲 借利润分配-未分配利润 贷应付账款 然后做正常的分录

正常分录。那就是按开票分录做借管理费用，贷银行存款这样吗？

你的意思是管理费用的明细科目跟上年的不一样？

就是我报销发票，和上年计提类目不一样，比如上年计提差旅费，今年可能有办公费招待费这些

那么修改上年的明细，跟发票保持一致。不能虚假暂估

那不是汇算那些都要更改吗？

对呀，你这么早就汇算了？很可能发现问题的

不是，是24年的一笔，但是这笔红冲掉了，我查了下是暂估了，25年红冲掉了

都是管理费用，直接红冲管理费用，然后重新做管理费用，只是明细科目不同

跨年也是直接做管理费用吗？那25年我就直接把管理费冲了，借:管理费用，贷应付账款？再做一笔，管理费用，贷银行存款，这样吗