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老师,上月做了无票收入确认了税金,本月开具了发票,怎么做账务调整;报税的时候申报表怎么填

2026-01-22 11:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-01-22 11:05

您好,把前面的账红冲,再做正数分录就可以

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快账用户7336 追问 2026-01-22 11:06

报税的时候怎么申报

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齐红老师 解答 2026-01-22 11:10

这个你申报负数就可以

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您好,把前面的账红冲,再做正数分录就可以
2026-01-22
未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票        应交税费-应交增值税  补开发票 借:主营业务收入 -未开票 贷:主营业务收入 -开票 在附表1未开具发票列填负数
2024-04-08
你好!这个你应该去更正上个月的。而不是这个月调差额
2024-09-10
同学你好,先做无票收入分录,借:应收账款等科目,贷:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项。如果7月份申报6月份的收入时,这个400万元不包括无票收入的100万元,就不用再做分录了。否则,再做个分录,借:应收账款等科目,负数,贷:主营业务收入,负数,应交税费-应交增值税-销项,负数。
2024-07-03
同学,你好 借:应交税费-应交增值税-销 贷:主营业务收入 申报的时候,把少申报的无票收入填进去
2025-03-04
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