老师，6月份申报5月份增值税报表的时候税局让确认了100万的无票收入，6月份当月开了400万发票，分录应该怎么做呢？
同学你好，先做无票收入分录，借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。如果7月份申报6月份的收入时，这个400万元不包括无票收入的100万元，就不用再做分录了。否则，再做个分录，借：应收账款等科目，负数，贷：主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税-销项，负数。
-
Q
您好老师，我们房地产公司8月份增值税申报的时候税务局缴纳销售不动产50万，无开票确认收入，以前每个月预交的时候，借：应交税费—预交增值税 贷：银行存款，就这么分录的，8月份确认收入的50万怎么分录
-
Q
我公司是一般纳税人，3月份做了无票收入10万，在4月份的时候补开了发票10万，那在申报4月份收入时，怎么冲减3月份申报的无票收入
-
Q
我6月份卖自用二手车卖5万按13%做无票收入，10月份开具发票还有5万无票收入，10月份申报增值税冲6月份5万车再做5万货物无票收入，申报增值税的附表无票收入一栏还需要填写吗
-
Q
老师，6月份申报5月份增值税报表的时候税局让确认了100万的无票收入，6月份当月开了400万发票，分录应该怎么做呢？
-
Q
你好老师，我们是私立学校，6月份收费50个人，每人1万，当月没开票，6月份确认未开票收入20万，填入增值税申报表附表1没开票收入栏，但是到了7月份开票，我需要冲减6月份未开票收入，计入开票收入，但是这50个人里面有5个人退费，既然要退费了，那还用不用开票，不开票能直接冲6月份那50万不能
热门问答 更多>
-
公司一兼职清洁工，每天来一次，一个月600元，怎么申报个税呢？从节税角度考虑
-
总公司给分公司缴纳保险，总公司想赚取差价，那第三方发票开给谁
-
公司一员工，博生生在读，公司在深圳。 可以不缴纳社保，然后按工资薪金申报个税吗
-
老师，公司实际上有3个股东。实际股东名册上只记载了一人，现在另2人要求在股东名册上显示。会涉及到哪些税种呢，这种可以认为是平价转让股权吗
-
@朴老师，我们采购了一些药剂用于治理病虫害的，但是我们是将这些药剂要用于试验田，并不对外销售，然后验证该药剂的效果情况，这个试验田会立一个项目，不过不会产生专利什么的研发项目，像这种情况我们采购材料及设备以及人员支出，等计入什么科目？之前没接触这块，也不是生产也不是研发
-
老师好，请问下公司的船舶光租给境外的公司，公司收取的光租费是缴增值税吗
-
老师，建筑公司25年1月份支付了企业所得税4千多。在今年所得税汇算清缴因为有以前年度亏损。所以只能退税4千多。这种情况有风险吗。建筑公司
-
老师印花税是双重征税吗，销售也要交，进项也要交吗
-
出口退税，麻烦老师简要说明一下退税流程，税务局老师说在报关后备案，学堂老师提醒在报关前备案。麻烦再确认一下具体备案时间。谢谢
-
我公司是影视公司，转租房租需要给对方开发票，发票税务代码是选择经营租赁吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是先把之前确认的100万无票收入红冲，然后正常确认400万的无票收入是吗
同学你好，如果400万元开的发票包括原来的100万元无票收入，就红冲那个100万元的分录，如果400万元开的发票不包括原来的那个100万元无票收入，就不红冲那个100万元的分录，直接按发票做分录就行了。