老师，你好，请问无票支出转费用，年度再调增，一般都是调表不调账，那账上，这样滚存利润减少了，这样也是可以的吗

老师好，2021年度有电费3075忘记做了，而且这个电费没有发票。我在今年4月做了“借利润分配-未分配利润3075，”可以吗？ 做了这个分录，请问我在报所得税年报时，是要先调减3075，再调增3075吗？ 还是就调增3075 ? 我脑子有点转不过来， 少记的费用，在做过上边那个分录后，用不用先调减，再调增?

老师你好，我想问一下像那种嗯需要调增的那种嗯费用，比如说职工教育经费，嗯，像这样的费用，嗯，我是需要去年嗯那个汇算清缴的时候再调整啊，嗯，我这个年度申报所得税的时候先不用管是吗？嗯抵了多少就抵多少，是等汇算的时候再开始调嘛，是不是就调表不调账了就

小企业会计准则，一般纳税人。以前年度有错误的账，在今天做了调账。 1、有付款，未收到票，票不会再收回来了。或有收到票，未付款，不同再付款了。调账对应供应商科目，然后利润分配-未分配利润，这样可以吗？ 2、我们销售出去，同样有上面两种情况。调账也是对应客户科目，然后利润分配-未分配利润，这样可以吗？ 3、调完账，资产负债表和利润表的勾稽关系对不上。这样是调整资产负债表，未分配利润期初金额吗？

老师好，外账小白想问下，朋友的一般纳税人公司，以前代理记账给记账的，每个季度利润表申报净利润都是负数，但是年报时候我看把成本调减了，利润就是正数了，这是为了季度不交税，年报时候调增利润来抵扣以前年度亏损吗

请贾苹果老师解答，其他人误解，否则差评！！！关于你那天说的问题，调账，大部分用到的是以前年度损益调整，然后调了后，会影响以前年底利润， 比如说现在把其他应收调账 借：以前年度损益调整443.4 贷：其他应收款443.4 借本年利润-以前年度损益调整443.4 贷：以前年度损益调整443.4，1.这个分录是这样对吧？2.调账后不用再去更正以前的申报表是吧？3.这个只影响以前年度利润减少，跟我们现在年度没有关系是吧？然后我们现在2024的财务报表导出来后会资产负债表年初和年末的本年利润-未分配利润都是没有影响的是吧？