小企业会计准则，一般纳税人。以前年度有错误的账，在今天做了调账。 1、有付款，未收到票，票不会再收回来了。或有收到票，未付款，不同再付款了。调账对应供应商科目，然后利润分配-未分配利润，这样可以吗？ 2、我们销售出去，同样有上面两种情况。调账也是对应客户科目，然后利润分配-未分配利润，这样可以吗？ 3、调完账，资产负债表和利润表的勾稽关系对不上。这样是调整资产负债表，未分配利润期初金额吗？

老师，一般纳税人，小企业会计准则记账下，2023年收到退回2022年度企业汇算清缴应退的多缴所得税时 借银行存款 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷利润分配未分配利润 结转到利润分配未分配利润的这个数是调整上年利润的吗？需要计入当年损益缴纳计入今年并缴纳所得税吗？ 请问到年底利润表中的净利润加上去年的未分配利润的总额和年底资产负债表中的未分配利润数整差退回的这个税款数，这样对吗？

汇算清缴前用了以前年度损益调整做在23 年4月，未分配利润增加356007.86元， 在汇算清缴申报时提示利润总额和年度财务报表的利润总额不一致，去修改年度财务报表的利润表，同步修改资产负债表，但是资产负债表不知道怎么调（因为错账里的有些是去年确实是支付了的，资产负债表如果只调减了负债和调增期末分配利润会导致报表不平，但是资产类的货币是 不能调整的） 现在咨询怎么调2022年度财务表中的资产负债表？具体调哪个项目？单独调22年期末未分配利润会导致报表不平，如果也调上面对应的负债，会导致利润表和资产负债表勾稽关系不对，利润表因为也是调了的，调之前是勾稽关系对的，说明调之后也对。

老师，我们是小企业会计准则，因为汇算清缴调增暂估款，做分录时做到利润分配-以前年度损益调整，这个月我结账检查的时候显示资产负债表的未分配利润不等于净利润加期初未分配利润减利润分配，但是我觉得我的分录就应该这么做没有错啊，这样的话用不用管呢，可以直接结账吗？

以前年度涉及损益的数据调账都用到以前年度损益科目，然后再计入未分配利润，但是这样资产负债表未分配利润期初数就对不上了，有什么办法可以让财务报表跟账上数据一致呢？如果直接计入本年损益这样对吗？

小企业会计准则，一般纳税人。以前年度有错误的账，在今天做了调账。 1、有付款，未收到票，票不会再收回来了。或有收到票，未付款，不同再付款了。调账对应供应商科目，然后利润分配-未分配利润，这样可以吗？ 2、我们销售出去，同样有上面两种情况。调账也是对应客户科目，然后利润分配-未分配利润，这样可以吗？ 3、调完账，资产负债表和利润表的勾稽关系对不上。这样是调整资产负债表，未分配利润期初金额吗？