请问老师，有个供应商的材料送检不合格，费用我们公司垫付了，回来报销，接下来要扣这家材料供货商的送检费用，这笔分录怎么做啊？

1. 垫付送检费用时 借：其他应收款—XX供应商 贷：银行存款/库存现金 2. 员工报销垫付费用时 借：其他应收款—XX供应商 贷：银行存款/库存现金 （如果垫付时已经通过员工借款，也可以直接冲减其他应收款—员工） 3. 扣款冲抵应付账款时 借：应付账款—XX供应商 贷：其他应收款—XX供应商

老师，第一步，不能理解 1. 垫付送检费用时 借：检测费 贷：检测单位 借：其他应收款-供应商 贷：库存现金 2、扣款冲抵应付账款时 借：应付账款-供应商 贷：其他应收款-供应商 这里的检测单位怎么冲呢

你你写的和我写的不一样。你第1步是怎么来的？

取到员工来报销的发票来的

借费用科目贷其他应付款 这样写

借：费用科目 贷：库存现金/员工报销 接下来呢？

1. 垫付送检费用时 借：其他应收款—员工 贷：银行存款/库存现金 2. 员工报销垫付费用时 借：其他应收款—XX供应商 贷：银行存款/库存现金 （如果垫付时已经通过员工借款，也可以直接冲减其他应收款—员工） 3. 扣款冲抵应付账款时 借：应付账款—XX供应商 贷：其他应收款员工

检测费是供应商承担那就是我最后一次给你的分录

1. 垫付送检费用时 借：检测费 贷：检测单位 借：其他应收款-供应商 贷：库存现金贷：检测单位，怎么冲掉呢 2、扣款冲抵应付账款时 借：应付账款-供应商 贷：其他应收款-供应商 这其中的第一步

1. 垫付送检费用时 借：检测费 贷：检测单位 借：其他应收款-供应商 贷：库存现金贷：检测单位，怎么冲掉呢 2、扣款冲抵应付账款时 借：应付账款-供应商 贷：其他应收款-供应商 这其中第一步 贷：检测单位的第一步怎么冲掉呢

第一个分录没有这样做的，这不是你们的费用

哦哦，知道了