上年公司的费用类科目的贷方录错了人，现在年底已经关账了，想要把这笔分录更改过来小企业会计准则，应该怎么处理，其中做错的会计分录入的是其他应收款
1. 先冲销原错账（红字冲销） 借：费用类科目（红字） 贷：其他应收款—错挂人员（红字） 2. 再做正确分录 借：费用类科目（蓝字） 贷：其他应收款—正确人员（蓝字）
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我是想问一下，公司上年度的贷款利息做错了，今年怎么调整了，之前做的分录是借短期借款。 财务费用，贷银行存款，正确的应该是借财务费用，贷银行存款。今年要怎么修改了，怎么做分录了(小企业会计准则)
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企业是小会计准则，前年的账做错了，应该借记管理费用，贷记其他应收款，结果都记到了管理费用里，现在要怎么处理，进行调账，使用的财务软件
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你好，老师。想问一下，21年缴纳社保的分录金额错了，22年应该如何调整分录？21年分录借:管理费用（单位社保）8540.86，借其他应收款个人社保2289.58，贷银行存款。22年发现分录单位社保费用是7285.41，其他应收3545.03元，21年的分录单位社保多了，个人少了。我22年应该如果修改分录？小企业会计准则。
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你好想问一下企业有一笔一年的管理费用-垃圾清运费每个月计提，已经计提了8个月，之前做的会计分录：借：管理费用，贷：其他应付款-单位往来，现在本月提前支付了这一笔一年的费用，是员工借支付的钱，做的会计分录是：借其他应收款-员工往来，贷库存现金，现在钱付了票也来了，问这个怎么做账呢
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老师你好，关于税控技术服务费递减税额的业务，我在纸上下了，2019年发生的时候会计记错账了，实际记账分录如图，然后2023年4月份，新会计更正了2019年的分录，但是它是做的相反红字。我发现这个问题后，我想在2023.12月把这个错误更正过来，否则营业收入就是负数，那需要怎么更正啊？本来应该用费用科目的，用的收入，小企业会计准则，跨年不能用以前年度损益调整，那我怎么更正呢
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年底已经关账了，损益类科目都结转到本年利润了，不好用这个会计科目吧
你是什么企业会计准则
小企业会计准则
那就按我给你的分录来做就可以
不对啊，年底关账了损益类科目没有余额了呀
你不是要在26年帐套里做吗
按你的来吗，年底损益没有了现在是把费用红字冲抵今年的的费用吗
你现在在25年帐套还是26年帐套？你不是都报税了吗
26年的，我已经报完了所以想问问，我怕操作不对啊
直接做我给你的分录就行